How To Pay Sales Tax For Small Businesses

もしあなたが多くの中小企業の経営者と同じなら、消費税に関する報告は、おそらく一度や二度は怒りの発作を引き起こしたことがあるでしょう。

消費税を正確に計算することは、信じられないほど複雑なプロセスである可能性があります。 さらに悪いことに、申告漏れや期限内に税金を払わないなどのミスを犯すと、深刻な財政的（場合によっては法的）影響を受けることがあります。

さらに悪いことに、すべての州や州の中のいくつかの自治体は独自の課税要件を持っています。 合計で、米国には 45 の州と、売上税を課す何千もの小さな地域 (市または郡と思われる) があります。 それぞれ、徴収すべき金額、申告の必要性、保存すべき記録の種類などが異なります。

そもそも、なぜビジネスを始めようと思ったのかを考え直すには十分です。 しかし、決して恐れてはいけません。 この記事では、問題を解明し、中小企業向けの消費税の支払い方法を紹介します。

飛び込んでみましょう。 Investopediaによると、「売上税は、商品やサービスの販売に対して政府が課す消費税である」とあります。

あなたのビジネスが租税ネクサスを持っている地域（売上税を徴収する）に対して売上税を支払う義務があります。 ネクサスとは、基本的に存在を意味する空想上の言葉です。 その地域の規制にもよりますが、店舗や事務所などの物理的な存在、従業員、関連会社、またはその他の存在となります。 あなたのビジネスが異なる地域でネクサスを持つ場合、これはすぐに複雑になる可能性があります。

他の国と違って、アメリカには連邦売上税がないので、すべては州や地方レベルで徴収されることに注意することが重要です。 正直なところ、これが手続きが煩雑になる理由です。 多くの場合、1つの州の売上税を上げればいいというような単純なものではありません。 あなたのビジネスは、地方レベルでも税金を徴収する必要があるかもしれません。通常は市や郡のため、場合によっては両方のためです。

説明しましょう。 商人がニューヨーク市にいる場合、徴収しなければならない売上税の合計は8.875%です。

• New York City local use and tax rate – 4.5%
• New York State sales and use tax rate – 4%
• Metropolitan Commuter Transportation District surcharge – .375%

なお、上記は単なる一例であり、実際には、New York Cityの売上税と使用税の合計が8,875%となります。 前にも言いましたが、州や地域によって異なります。 このような場合は、「Sales Tax（売上税）」の徴収を開始するにはどうすればよいのでしょうか？

売上税の許可証の取得
ほとんどの場合、まず最初に行うことは、州の歳入局または課税機関のウェブサイトに行き、売上税の許可証を登録することです。 この文書は、合法的にあなたの州や他の地方自治体で売上税を収集し、報告し、支払うことができるものです。 このプロセスを完了するには、連邦雇用者番号や、あなたのビジネスとその所有者に関するその他の重要な情報も必要です。 また、あなたの州の歳入局または税務署からこの情報を取得することができるはずです。 それはあなたが上に滞在する必要があるものですので、これらのレートは頻繁に変更されることに注意することが重要です。 そうでなければ、少なすぎたり多すぎたりする売上税を収集する危険性があり、それはあなたのラインダウン問題を引き起こします。

あなたのビジネスは、複数の州や地方での物理的な存在を持っている場合は、ほぼ確実にそれぞれの売上税を収集する必要があります。 このような状況にある場合は、少なくともQuickBooksのような税の専門家や会計ソフトで作業することをお勧めします。 そうすることで、あなたの人生はずっと簡単になります。

どの製品が課税されるか決定する
あなたのビジネスが販売する製品のすべてが課税されていない良いチャンスがあります、また、すべて同じレートで課税される可能性があります。 また、これは州によって異なりますが、多くの場合、「生存に必要な」アイテムは課税されないか、通常の購入品とは異なる税制が適用されます。 生存に必要なものには、通常、食料品、処方薬、そして州によっては衣料品が含まれます。 繰り返しますが、これには何らかのニュアンスがあると思われますので、必ずご自分の州の規則を確認してください。 多くの場合、これらのアイテムは単に低い税率で課税されるか、特定の値以下のアイテムのみが非課税です。

再販業者に販売する場合、それらの販売もしばしば非課税になります。 しかし、顧客が有効な再販業者証明書またはライセンスを持っていることを確認する必要があります。 また、監査の際に身を守るために、すべての再販業者証明書のコピーを含むこれらの取引の正確な記録を保持する必要があります。

売上税の徴収開始
あなたのビジネスは、歳入局または税務当局に設定されると、売上税の徴収を開始する準備が整いました。 レジ、POS、その他のシステムが適切な税率で設定されていることを確認します。 また、ほとんどの州では、顧客が支払う税額をレシートの別の行に表示することを義務付けています。 これは非常に一般的なことなので、ほとんどのレジやPOSシステムはこれを行うように設定されていますが、いくつかのテスト取引を実行して、これが機能していることを確認したいものです。

報告や売上税の支払いを助けるために、徴収した税金のために別の銀行口座を維持することをお勧めします。 そうすることで、政府に支払うべき金額を追跡することができます。 また、消費税が誤って他のビジネス費用に使われることがないよう、管理することができます。 そのため、このような場合にも、「痒いところに手が届く」というような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くような感覚で、痒いところに手が届くようになります。 このような記録は、すべての販売取引を追跡し、販売額や徴収した売上税の額などの重要な情報を記録する必要があります。 あなたの州や地域の記録要件に応じて、あなたはまた、領収書、レジテープ、または他のオリジナルの販売文書の原本を保持する必要があるかもしれません。

これらの要件が厳しく見えるかもしれませんが、彼らは税に関する報告：別の一般的な義務であなたを助けることができます。 多くの州では、州や地方に実際に税金を納めるだけでなく、徴収した売上税について定期的に報告するよう求めています。 幸いにも、詳細な記録は、このプロセスを合理化し、エラーや不一致の可能性を防ぐことができます。

売上税の支払い
パズルの最後のピースは、売上税の申告と支払いです。 多くの州では、最低でも四半期ごとに支払う必要がありますが、十分な量の取引がある場合は、月単位で支払う必要がある場合もあります。 また、「au」「ソフトバンク」「ソフトバンクモバイル」「auショップ」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」「ソフトバンクモバイル」は「ShopKeep(ショッピー キープ)」「What Sales Tax Works with ShopKeep(Shops Keep) 数秒で完了する簡単な作業です。 商品ごとに異なる税率で課税する必要がありますか？ 問題ありません。 異なる税率グループを作成し、各アイテムに割り当てることができます。 手動で帳簿をつけたり、キャッシュレジスターを使用するのに比べて、これは、ビジネス所有者のための消費税の収集がはるかに容易になり、特に、異なる税率で課税する必要がある場合。

課税グループに製品を整理
さて、あなたのデフォルト税率を追加し、異なる項目に対して異なる税率を請求する必要があれば追加の課税グループを作成しました。 これにより、レジ担当者が商品を注文に追加する際に、正しい税率が適用され、エラーを防ぐことができます。 多数の商品に対してこのプロセスを行う場合、CSV ファイルを使用して一括で割り当てることもできます。

商品が正しく割り当てられたら、もう安心です。 各項目に選択した消費税は、その項目の各販売に自動的に適用されます。

ShopKeepで消費税を報告する
あなたの生活を容易にするために、ShopKeepには税グループによる売上レポートが含まれています。 このレポートでは、課税売上高、非課税売上高、消費税の見積もり、および任意の時間枠での課税グループごとの見積もり税の内訳を簡単に確認できます。

ビジネス オーナーは、報告および申告用にこれらの情報を手動で計算する必要がありましたが、今では瞬時に利用できます。 これによって、税金の見積もりが非常に簡単になります。 より詳細な情報が必要な場合は、レポートを日付範囲、または税グループごとにフィルタリングして、見たいデータにたどりつくことができます。 また、表計算ソフトでさらに分析するために、CSV ファイルとしてエクスポートすることもできます。

どのソフトウェアやその他の方法を使用して収集した税金や納税額を記録していても、最終的には課税売上と税務当局が設定した税率に基づいて納税する責任があることを心に留めておくことが重要です。 課税売上高から計算した消費税額よりも、徴収した消費税額が少し多いか少ないかということはよくあることです。 これはエラーではなく、個々の取引にかかる税金を合計し、月、年、または四半期の合計から計算する際の丸めの違いに過ぎません。

最後に、このレポートは BackOffice の税グループ設定で設定した税率が正確なだけであることに注意してください。 税率は頻繁に変更されるため、税務当局に申告する前に値を確認することをお勧めします。

How Sales Tax is Calculated in ShopKeep
このレポートをより理解するために、ShopKeepで売上税を計算する方法についても、いくつかご紹介します。 広範な調査に基づいて、これが加盟店のために税金を計算する最も正確な方法であると確信しています。 詳細は、項目レベル税と取引レベル税についてまとめた記事をご覧ください。

ShopKeep は QuickBooks とも統合していることは注目に値します。

まとめ

以上、中小企業経営者として売上税を収集、報告、および支払う方法について知っておく必要があるすべてのことを説明しました。 また、ShopKeep のような POS システムを活用することで、特に消費税の徴収と納付の際に、ビジネスの効率性と正確性を高めることができることをご理解いただけたと思います。