Guia de Pequenas Empresas para Doações Caritativas e Deduções de Impostos

• As contribuições de empresas para organizações sem fins lucrativos podem qualificar-se para deduções de impostos.
• Donar para caridade porque você sente uma conexão com uma organização, não porque você quer uma dedução de impostos. Há mais em dar para caridade do que receber benefícios fiscais.
• Quando se trata da papelada e requisitos fiscais para contribuições de caridade, muitas vezes é mais fácil falar com um consultor fiscal.

Quando o verão fecha e a temporada de férias se aproxima, muitas empresas procuram maneiras de retribuir às suas comunidades, como através de contribuições de caridade.

Muitas empresas celebram a temporada de férias ou anel no ano novo com uma doação para caridade. Essa doação pode vir de muitas formas, desde o voluntariado em uma sopa dos pobres até a doação de alguns milhares de dólares para uma instituição de caridade local. É um simples ato de bondade que beneficia a comunidade e ajuda as marcas a construir boa vontade.

Mas para as pequenas empresas, doar para caridade também pode trazer um punhado de dificuldades e dores de cabeça em potencial. Se sua empresa quer doar para caridade em qualquer época do ano, é crucial seguir algumas diretrizes.

Benefícios de doar para caridade

As empresas experimentam uma infinidade de benefícios quando doam para instituições de caridade. Antes de selecionar a instituição de caridade de sua preferência, pesquise causas que provavelmente são importantes para a sua base de clientes. Por exemplo, as lojas de roupas para crianças podem encontrar clientes que respondem positivamente sabendo que parte do seu pagamento vai para uma instituição de caridade pediátrica. A seguir estão apenas alguns benefícios selecionados que uma empresa pode obter ao fazer doações rotineiras para instituições de caridade.

Conectando-se com a sua comunidade

Comecemos com o básico. Existem algumas razões pelas quais o seu negócio deve considerar a possibilidade de doar. Doações de caridade são boas relações públicas, e faz sentido para os negócios, especialmente para pequenas empresas que dependem de suas comunidades para mantê-las flutuantes.

“O que distingue pequenas empresas de grandes corporações é a conexão com a comunidade”, disse Kristen Fusaro-Pizzo, proprietária de Bath, Body, Candle Moments. “As pessoas querem … fazer compras em uma pequena empresa porque uma pequena empresa se preocupa com elas como indivíduos e as causas com as quais se preocupam”

A doação caridosa demonstra que você retribui à comunidade e está no negócio por mais do que lucro. Como uma pequena empresa, embora você não receba uma dedução fiscal tão grande como as grandes corporações e empresas, não ignore os outros benefícios da filantropia.

“Como um varejista de uma única loja, é importante para nós devolver à comunidade”, disse Brad Schweig, vice-presidente de operações da Sunnyland Furniture. “Não há realmente nenhum benefício fiscal para nós, por isso volta a ser uma parte da nossa comunidade”. Pensamos que nos ajuda do ponto de vista do marketing, pois queremos que as pessoas saibam que somos locais, que a nossa equipa é local e que apoiamos a transformação da nossa comunidade local num lugar melhor”

Construir a sua rede

A doação caritativa é também uma forma de construir alianças com outras organizações e uma rede com indivíduos que são potenciais parceiros”. Doar para uma organização local pode ser o início de um relacionamento duradouro.

“Desenvolva um relacionamento contínuo com as instituições de caridade que você apoia”, disse Kris Putnam-Walkerly, presidente da Putnam Consulting Group, uma empresa de consultoria filantrópica. “Não se limite a dar até ao final do ano. Fale com as organizações sem fins lucrativos sobre como você poderia ajudar o ano inteiro, como voluntariado, patrocinando eventos e convidando o CEO da organização para falar com suas associações empresariais locais. E lembre-se, esta é uma relação de dois sentidos. Pergunte à instituição de caridade se há maneiras fáceis de divulgar o seu apoio, como em seus boletins informativos do doador”

Benefícios adicionais

Impromoção do moral da equipe é outra área em que as empresas se beneficiam ao doar para organizações de caridade. A cultura da empresa é importante para o pessoal futuro e atual, e seus trabalhadores se sentirão bem em trabalhar para uma empresa que retribui.

Os clientes também se sentirão bem em apoiar uma empresa que doa para caridade. De acordo com a Squareup, doar de volta reforça a imagem de uma empresa e leva a uma base de clientes mais leal. Além disso, a imagem da sua marca é melhorada porque a doação para caridade demonstra responsabilidade corporativa. De acordo com o Centro de Comunicação de Impacto Social, os milenares dão grande importância à responsabilidade social corporativa.

Dando a organizações que se encaixam nos valores do seu negócio

Para tirar o máximo proveito das suas doações, em primeiro lugar, escolha a organização certa para doar. Para uma pequena empresa que está ligada à comunidade, muitas vezes faz sentido escolher um grupo local.

“Nós tentamos nos concentrar em grupos locais menores versus organizações nacionais, já que estas são as que as empresas maiores parecem sentir falta”, disse Schweig.

Se existe uma instituição de caridade nacional que se liga aos valores da sua empresa, essa é sempre uma opção também. Você quer encontrar uma organização que melhor se ajuste aos valores da sua empresa.

Quando procurar uma organização para doar, reserve o tempo necessário para selecionar uma. Fazer contribuições para instituições de caridade e organizações que realmente significam muito para o seu negócio é melhor do que fazê-lo apenas para fazer contribuições. Coloque tempo, esforço e energia suficientes para escolher a organização certa para o seu negócio para apoiar.

Você pode encontrar duas ou três organizações que se encaixam nos valores do seu negócio. Se esse for o caso, não se afaste de fornecer contribuições de caridade para múltiplas organizações. Construir um relacionamento e apoiar múltiplas instituições de caridade é uma boa idéia. Envolve o seu negócio na sua comunidade e ao mesmo tempo constrói fortes relacionamentos com grandes organizações beneficentes.

Modos de doar para caridade

Existem várias formas de uma empresa doar para caridade. Embora doações em dinheiro sejam comuns, existem outras opções. As seguintes são algumas das principais formas pelas quais as empresas estão apoiando organizações beneficentes:

• Voluntário: Em vez de uma doação em dinheiro, as empresas podem doar o seu tempo a uma grande causa. Voluntariado como uma empresa em uma sopa dos pobres, em um centro de caridade ou abrigo para sem-teto.
• Patrocinar uma equipe esportiva: As organizações juvenis estão sempre à procura de negócios para patrocinar as suas equipas. Doar fundos para a manutenção do campo e uniformes. As empresas que patrocinam equipes podem ter seus nomes expostos em desdobramentos ou placas de campo.
• Lançar uma campanha de caridade: Iniciar uma coleta para uma causa em particular. Sua empresa pode coletar alimentos não perecíveis para distribuição em bancos de alimentos. As unidades de brinquedos são populares nas férias.
• Faça uma doação online: Configure doações automáticas através de plataformas de doação virtual. Você poderia até deixar de fora um frasco de coleta em seu local de trabalho e dinheiro no valor coletado para enviar através de um portal online.

Como fazer deduções fiscais para caridade

Existem benefícios fiscais quando o seu negócio faz doações para caridade. Para que sua doação se qualifique para uma dedução de impostos, sua instituição de caridade escolhida precisa ser uma organização 501(c) (3) bona fide. Use a ferramenta de busca do IRS para confirmar que o grupo está registrado. Você pode pesquisar por estado, o que o ajuda a encontrar rapidamente sua instituição de caridade escolhida para confirmar se você é elegível para receber uma dedução de impostos.

É importante notar que a Lei de Redução de Impostos e Emprego de 2017 tornou mais difícil solicitar deduções de impostos para doações de caridade. No entanto, existem formas de contornar esta mudança, incluindo o uso de um fundo aconselhado pelo doador. Um fundo aconselhado pelo doador permite que você doe dinheiro suficiente adiantado em um ano para se tornar elegível para deduções de impostos, enquanto o fundo aconselhado pelo doador mantém o dinheiro. Você pode então distribuir o dinheiro do fundo ao longo de vários anos, se quiser fazer doações mais regulares.

Som complicado? Pode ser se você não estiver familiarizado com os regulamentos. Não é má ideia falar com especialistas financeiros para obter conselhos sobre como fazer doações para caridade de uma forma que faça sentido para o seu negócio. É mais fácil apresentar os seus impostos no final do ano quando o seu consultor fiscal ajuda com a sua declaração de impostos.

“Quanto a procurar conselhos em algum lugar, eu sinceramente acredito que deveria estar falando com seu consultor fiscal”, disse Kathleen Adams, sócia da Signature Estate & Investment Advisors LLC. “É muito complicado neste momento. As pessoas têm muitos equívocos. Elas vêm até mim o tempo todo com coisas que leram na internet. Este não é o ano para fazer isso”

Antes de falar com um consultor fiscal, há algumas coisas básicas que você pode aprender sobre deduções caridosas. As empresas devem conhecer os três tipos de presentes beneficentes que podem ser deduzidos:

• Cash
• Presentes de bens ou equipamentos
• Despesas de viagem acumuladas ao ajudar uma organização beneficente

A taxa de quilometragem padrão do IRS de 2019 é de 14 centavos de dólar, o que significa que você pode gastar 14 centavos de dólar por milha ao viajar para ajudar uma organização beneficente. Isto pode não ser muito dinheiro quando você ajuda organizações locais, mas ainda assim vale a pena rastrear e deduzir. Guarde seus recibos de gás e acompanhe a quilometragem para estimar melhor o dinheiro que você gastou viajando para doações beneficentes. As contribuições em dinheiro são simples e devem ser fáceis de rastrear.

Para presentes de bens ou equipamentos, a dedução depende de quanto você doar. Por exemplo, se você doar roupas para um abrigo para sem-teto, você recebe uma dedução pelo valor justo de mercado, em vez do novo valor dessas roupas. Se você doar dinheiro ou propriedade a uma organização de caridade que exceda um valor de $250, você vai querer que a organização reconheça o seu presente por escrito. Isto é necessário para fins fiscais. Uma dedução não monetária de $500 requer que você preencha este formulário do IRS. Doações para organizações sem fins lucrativos normalmente não precisam ser relatadas em um formulário 1099, no entanto. A burocracia e regras diferentes são duas razões pelas quais é mais seguro falar com um profissional de impostos, pois você pretende aumentar sua doação para fins de caridade.

O IRS tem algumas regras sobre quanto dinheiro você pode deduzir. De acordo com o site do IRS, “Em geral, as contribuições para organizações beneficentes podem ser deduzidas até 50% da renda bruta ajustada computada sem levar em conta o reporte de perdas operacionais líquidas. As contribuições para certas fundações privadas, organizações veteranas, sociedades fraternas e organizações de cemitério são limitadas a 30% da renda bruta ajustada (computadas sem levar em conta os prejuízos operacionais líquidos), entretanto”

O site continua dizendo que a regra dos 50% se aplica a quatro tipos diferentes de organizações de caridade:

• Fundações de caridade públicas
• Fundações privadas que distribuem doações para fundações privadas que operam e instituições de caridade públicas dentro de 2.5 meses a partir do recebimento das contribuições
• Fundações privadas que juntam contribuições e eventualmente as pagam a instituições de caridade públicas

>

>

A regra dos 30% aplica-se a fundações privadas que não se enquadram na regra dos 50%. Mais uma vez, os detalhes das deduções fiscais de caridade podem ficar um pouco complicados. É útil conhecer o rendimento bruto líquido do seu negócio e falar com um profissional de impostos. É melhor falar com um consultor fiscal qualificado do que cometer erros nas suas declarações fiscais e deduzir contribuições que não devem ser deduzidas.

Como para contribuições em dinheiro, o Tax Cuts and Jobs Act aumentou a doação máxima para 60% da sua renda bruta ajustada.

Tenha a certeza de manter o controle das suas doações através de registros escritos. Inclua quando você doou e quanto dinheiro. Ter registros para analisar torna a temporada fiscal mais fácil, e ajuda a garantir que você não será sujeito a uma auditoria ou terá repercussões legais.

Note que certas doações beneficentes não são dedutíveis nos impostos. Estas são apenas algumas delas:

• Doações políticas
• Doações a pessoas físicas
• Doações a escolas com fins lucrativos

Se você quiser uma dedução de impostos para caridade, certifique-se de que você está doando a uma instituição de caridade aprovada pelo IRS. Obviamente, você não receberá uma dedução de imposto de caridade se você não estiver doando para uma instituição de caridade aprovada.

Quanto sua empresa deve doar para caridade?

De acordo com um estudo realizado pela American Express e The Chronicle of Philanthropy, pequenas empresas doam em média 6% de seus lucros para caridade. O benefício fiscal que você recebe será baseado no quanto você dá e na receita da sua empresa. Você pode encontrar as regras detalhadas de benefícios fiscais no código fiscal do IRS. Mais uma vez, o Tax Cuts and Jobs Act tornou algumas destas leis fiscais um pouco mais complicadas do que em anos anteriores. Com as leis fiscais sempre sujeitas a mudanças legislativas, pode ser difícil estar a par dos últimos ajustes. É aí que trazer um consultor fiscal de confiança pode ajudar.

Ao decidir exatamente quanto você vai doar para a caridade, é importante considerar uma variedade de fatores. Doar para organizações locais é uma causa que vale a pena, mas também é importante cuidar dos interesses do seu negócio. Não doe uma quantia que irá afundar o seu negócio. Seja inteligente assim como caridoso.

“Se você vai doar $1.000, e digamos que você receba uma economia de impostos de $330, você ainda está doando os outros $670”, disse Adams. “O fluxo de dinheiro pessoal e de negócios, na minha mente, tem de ser o primeiro. Eles não podem comprometer mesmo que queiram doar para caridade”

Adams enfatizou a importância tanto de doar para caridade quanto de olhar para o seu fluxo de caixa pessoal e de negócios. Nesta mesma perspectiva, é melhor manter registos detalhados das doações de caridade para a sua declaração de impostos. A maioria das organizações sem fins lucrativos lhe dará um formulário padrão para fins de declaração de impostos.

O seu negócio não se limita a dar dinheiro. O trabalho voluntário oferece muitos dos mesmos benefícios que uma generosa doação monetária, e envia uma declaração forte e positiva aos clientes e à comunidade do seu negócio. Esta é uma opção tremenda para as empresas que tentam poupar dinheiro, disse Adams.

No entanto, você só pode amortizar certas despesas, como materiais e não mão-de-obra real. Você não pode amortizar o tempo de voluntariado dos seus empregados no abrigo de animais, mas pode amortizar itens como quilometragem.

Como escolher a instituição de caridade certa

Outra preocupação que os proprietários de empresas muitas vezes têm é se o seu dinheiro acaba no lugar certo. Se você vai doar dinheiro, você quer ter certeza que ele será bem usado.

Selecione uma instituição de caridade com objetivos similares.

Não é tão difícil encontrar uma instituição de caridade pública ou privada que se alinhe com sua empresa e que seja conhecida por usar seu dinheiro com sabedoria. É necessária alguma pesquisa, mas o seu negócio deve ser capaz de apoiar uma instituição de caridade que faz o bem e está disposta a aceitar a generosidade do seu negócio de forma responsável.

Fusaro-Pizzo sugere escolher uma organização que se alinhe com a sua marca. Por exemplo, uma empresa com marca de praia deve se envolver com organizações que defendem a água limpa ou a vida oceânica.

Também, não deixe a seleção da instituição de caridade completamente a cargo do CEO de sua empresa. Questione os funcionários para saber quais são as causas próximas e queridas por eles. Embora você possa se sentir fortemente sobre uma instituição de caridade, o resto de sua equipe pode não compartilhar o mesmo sentimento.

Pesquisar instituições de caridade.

“Faça seu dever de casa”, disse Putnam-Walkerly. “Só porque uma organização é bem conhecida, não significa que seja bem gerida. Há muitos sites que fornecem uma enorme quantidade de informações sobre organizações sem fins lucrativos, tais como o GuideStar, Charity Navigator e o Better Business Bureau Wise Giving Alliance. Você também pode pegar o telefone, ligar para a organização e pedir para falar com o diretor executivo. Os líderes sem fins lucrativos devem ter prazer em falar com potenciais doadores sobre sua organização e seu impacto, e devem estar especialmente interessados em construir relacionamentos com empresas locais”

Além disso, faça uma pesquisa básica no Google sobre a instituição de caridade. Você quer confirmar que a instituição não recebeu nenhuma imprensa negativa recente. Por exemplo, uma instituição de caridade pode estar sob investigação recente por mau uso de fundos.

Cerve a instituição de caridade informada.

É também importante manter a instituição de caridade escolhida informada dos seus planos. A maioria das organizações tem uma pessoa de negócios que você pode contatar e coordenar para a sua doação e qualquer RP resultante. Mesmo que a instituição de caridade seja sem fins lucrativos, você ainda precisa de sua permissão se quiser usar sua marca em qualquer comunicado de imprensa ou anúncios que fizer aos clientes. Lembre-se que contribuições e doações acima de um certo limite monetário também podem exigir o reconhecimento por escrito da organização de caridade.

Precauções de segurança a tomar

Embora o seu negócio possa ter as necessidades de outras pessoas no coração, os golpistas online tentam tirar proveito da generosidade das pessoas.

Adrien Gendre, CEO norte-americano da Vade Secure, acredita que as empresas ou indivíduos que doam para caridade através de cartão presente correm o risco de serem enganados. Ele disse que um esquema que está em ascensão é pedir a pessoas ou empresas que comprem cartões-presente em lojas próximas e forneçam os códigos aos golpistas que se fazem passar por instituições de caridade. Ele diz para evitar doações como esta, onde quase nada pode ser rastreado.

Adicionalmente, Gendre diz para ficar atento a e-mails bem desenhados e fraudes de sites. Se você receber um e-mail solicitando doações que parece ser de uma fonte legítima, verifique novamente o endereço de e-mail do remetente e o site que o acompanha para garantir que você não está sendo enganado por uma pequena mudança no endereço da web.

“Vá no Google, digite a marca, encontre o site do Google e compare a URL”, disse Gendre ao descrever como verificar a legitimidade de um site. “Esse é o truque mais fácil”. Compare os dois sites e URLs lado a lado para determinar se o e-mail enviado para você é falso.

É também importante entender a complexidade de alguns golpes. Quando se trata de golpes por e-mail, estudos sugerem que os golpistas selecionam dias da semana para enviar e-mails de phishing com base em quando as caixas de entrada das pessoas estão mais ocupadas. Não caia em uma armadilha porque você está apressado em um dia ocupado.

De acordo com Gendre, a bandeira vermelha número 1 de um esquema é alguém tentando apressar você para doar. Nunca há uma razão pela qual você ou seu negócio precisariam doar rapidamente. Se alguém tentar pressioná-lo a doar por e-mail ou telefone, é uma boa idéia dar um passo atrás e questionar a legitimidade da organização.

Antes de fazer doações em dinheiro (ou doações de qualquer tipo), certifique-se de que a caridade é legítima. Você quer trabalhar com organizações legítimas sem fins lucrativos ao invés de doar apressadamente para uma organização que talvez nem exista.