Fatos
Um participante do nosso plano 401(k) contraiu um empréstimo há alguns anos. Ela só tinha dinheiro para fazer os pagamentos mínimos na altura, mas agora está numa posição financeira para pagar o empréstimo mais rapidamente.
Question
Um participante pode fazer pagamentos extra do seu empréstimo para acelerar o pagamento?
Resposta
É teoricamente possível para um participante fazer pagamentos extras sobre um empréstimo 401(k), mas tentar implementar isso pode ser algo impraticável.
A primeira ordem de negócios é verificar o documento do seu plano e a política de empréstimo para ver o que diz. Muitos são escritos para dizer que os pré-pagamentos só são permitidos se o empréstimo estiver sendo reembolsado na totalidade. Em outras palavras, não seria permitido pagar um pouco mais aqui e ali. Nessa situação, o participante poderia reservar o extra em uma conta poupança ou algo parecido. Quando ele ou ela tiver acumulado o suficiente, o empréstimo poderia então ser reembolsado na totalidade.
Outra coisa a verificar é se os documentos do plano requerem que os pagamentos sejam feitos através da dedução da folha de pagamento. Se assim for, a única maneira de um participante fazer pagamentos adicionais seria ajustar a retenção sobre os cheques de pagamento aplicáveis. Isso, claro, é possível, mas certamente poderia causar dor de cabeça administrativa.
Se os documentos do plano não contêm esse tipo de limitação, o segundo passo é descobrir o que o mantenedor de registros do plano pode acomodar em termos de aplicação do valor de pagamento extra. Com o empréstimo típico, montantes adicionais pagos para além do pagamento periódico regular são aplicados ao saldo principal do empréstimo. Isso não só reduz o saldo pendente, mas também reduz os acréscimos de juros futuros.
Muitos sistemas de manutenção de registros 401(k), entretanto, não são capazes de se desviar do cronograma de amortização que foi criado no início do empréstimo. Nesses casos, a prática comum é que o mantenedor do registro mantenha os valores extras e os aplique a pagamentos futuros regularmente programados.
Como exemplo, vamos assumir que eu tenho um empréstimo com pagamentos semestrais de $50 cada. Em 1 de junho, eu triplico e envio pagamentos de $150. Em vez de aplicar $50 ao meu pagamento regularmente agendado e os restantes $100 como uma redução no capital, o sistema de manutenção de registros simplesmente aplica os $150 para que cubra os próximos três pagamentos regularmente agendados. Meu empréstimo não é pago mais rápido e eu não economizo juros. Se não houver economias e o empréstimo não estiver sendo pago mais rápido, um participante provavelmente não estará tão inclinado a fazer pagamentos adicionais.
Então, a resposta não é “não”, mas este é um daqueles casos em que a resposta “sim” não é tudo o que está rachado para ser.
Para mais informações sobre conformidade de planos qualificados, visite nosso Centro de Conhecimento.
