Small Business Guide to Charitable Giving and Tax Deductions

• Contribuțiile caritabile ale întreprinderilor către organizațiile non-profit pot fi eligibile pentru deduceri fiscale.
• Donați în scopuri caritabile pentru că simțiți o legătură cu o organizație, nu pentru că doriți o deducere fiscală. Donațiile caritabile presupun mai mult decât primirea de beneficii fiscale.
• Când vine vorba de actele și cerințele fiscale pentru contribuțiile caritabile, este adesea cel mai simplu să vorbiți cu un consilier fiscal.

Cum se încheie vara și se apropie sezonul de sărbători, multe întreprinderi caută modalități de a da înapoi comunităților lor, cum ar fi prin contribuții caritabile.

Multe întreprinderi sărbătoresc sezonul de sărbători sau incheie noul an cu un cadou în scopuri caritabile. Acel cadou poate veni în multe forme, de la voluntariat la o cantină pentru săraci până la donarea câtorva mii de dolari unei organizații caritabile locale. Este un act simplu de bunătate care aduce beneficii comunității și ajută mărcile să construiască bunăvoință.

Dar pentru întreprinderile mici, donarea în scopuri caritabile poate aduce, de asemenea, o mână de dificultăți și potențiale dureri de cap. Dacă afacerea dvs. dorește să doneze în scopuri caritabile în orice moment al anului, este esențial să urmați câteva linii directoare.

Beneficii ale donării în scopuri caritabile

Business-urile experimentează o multitudine de beneficii atunci când donează în scopuri caritabile. Înainte de a selecta organizația caritabilă preferată, cercetați cauzele care sunt probabil importante pentru baza dumneavoastră de clienți. De exemplu, comercianții cu amănuntul de îmbrăcăminte pentru copii pot descoperi că clienții răspund pozitiv știind că o parte din plata lor merge către o organizație de caritate pediatrică. Următoarele sunt doar câteva dintre beneficiile selectate pe care o afacere le poate obține prin donarea de rutină în scopuri caritabile.

Conectarea cu comunitatea dumneavoastră

Să începem cu elementele de bază. Există câteva motive pentru care afacerea dvs. ar trebui să ia în considerare donarea. Donațiile caritabile sunt un bun PR și au sens pentru afaceri, în special pentru întreprinderile mici care depind de comunitățile lor pentru a le menține pe linia de plutire.

„Ceea ce distinge afacerile mici de marile corporații este conexiunea cu comunitatea”, a declarat Kristen Fusaro-Pizzo, proprietar al Bath, Body, Candle Moments. „Oamenii vor să … cumpere de la o afacere mică pentru că o afacere mică se preocupă de ei ca indivizi și de cauzele la care țin.”

Donațiile caritabile demonstrează că oferiți înapoi comunității și că sunteți în afaceri pentru mai mult decât pentru profit. În calitate de întreprindere mică, deși nu beneficiați de o deducere fiscală la fel de mare ca în cazul marilor corporații și întreprinderi, nu neglijați celelalte beneficii ale filantropiei.

„În calitate de comerciant cu amănuntul cu un singur magazin, este important pentru noi să dăm înapoi comunității”, a declarat Brad Schweig, vicepreședinte al operațiunilor pentru Sunnyland Furniture. „Nu există cu adevărat niciun beneficiu fiscal pentru noi, așa că ne întoarcem la a fi o parte a comunității noastre. Credem că ne ajută din punct de vedere al marketingului, deoarece vrem ca oamenii să știe că suntem locali, că echipa noastră este locală și că sprijinim transformarea comunității noastre locale într-un loc mai bun.”

Consolidarea rețelei

Donația caritabilă este, de asemenea, o modalitate de a construi alianțe cu alte organizații și de a crea o rețea cu persoane care sunt potențiali parteneri. Donația către o organizație locală poate fi începutul unei relații de lungă durată.

„Dezvoltați o relație continuă cu organizațiile caritabile pe care le sprijiniți”, a declarat Kris Putnam-Walkerly, președinte al Putnam Consulting Group, o firmă de consultanță filantropică. „Nu limitați donațiile la sfârșitul anului. Discutați cu organizația nonprofit despre modalitățile prin care ați putea ajuta pe tot parcursul anului, cum ar fi voluntariatul, sponsorizarea evenimentelor și invitarea directorului general al organizației caritabile să vorbească în cadrul asociațiilor dvs. locale de afaceri. Și nu uitați, aceasta este o relație în ambele sensuri. Întrebați organizația caritabilă dacă există modalități ușoare prin care ar putea face public sprijinul dumneavoastră, cum ar fi în buletinele de informare a donatorilor.”

Beneficii suplimentare

Moralul îmbunătățit al echipei este un alt domeniu în care întreprinderile beneficiază prin donarea către organizațiile caritabile. Cultura companiei este importantă pentru viitorul și actualul personal, iar lucrătorii dvs. se vor simți bine să lucreze pentru o companie care dă înapoi.

Clienții sunt, de asemenea, susceptibili să se simtă bine să sprijine o companie care face donații în scopuri caritabile. Potrivit Squareup, a da înapoi îmbunătățește imaginea unei companii și duce la o bază de clienți mai loiali. Mai mult, imaginea de marcă este îmbunătățită, deoarece donațiile caritabile demonstrează responsabilitatea corporativă. Potrivit Center for Social Impact Communication, milenialii acordă o mare importanță responsabilității sociale corporative.

Donați organizațiilor care se potrivesc cu valorile afacerii dumneavoastră

Pentru a profita la maximum de donațiile dumneavoastră, în primul rând, alegeți organizația potrivită pentru a dona. Pentru o afacere mică care este legată de comunitate, adesea are sens să alegeți un grup local.

„Încercăm să ne concentrăm pe grupurile locale mai mici față de organizațiile naționale, deoarece acestea sunt cele pe care companiile mai mari par să le rateze”, a spus Schweig.

Dacă există o organizație caritabilă națională care se leagă de valorile companiei dumneavoastră, aceasta este întotdeauna o opțiune, de asemenea. Vreți să găsiți o organizație care se potrivește cel mai bine cu valorile afacerii dumneavoastră.

Când căutați o organizație căreia să donați, acordați timpul necesar pentru a selecta una. A face contribuții către organizații de caritate și organizații care înseamnă cu adevărat mult pentru afacerea dvs. este mai bine decât să o faceți doar de dragul de a face contribuții. Acordați suficient timp, efort și energie pentru a alege organizația potrivită pe care afacerea dvs. să o sprijine.

Poate găsiți două sau trei organizații care se potrivesc cu valorile afacerii dvs. În acest caz, nu vă sfiiți să oferiți contribuții caritabile la mai multe organizații. Construirea unei relații cu mai multe organizații de caritate și susținerea acestora este o idee bună. Aceasta face ca afacerea dvs. să se implice în comunitatea dvs. și, în același timp, să construiască relații puternice cu mari organizații caritabile.

Modalități de a dona în scopuri caritabile

Există diverse modalități prin care o afacere poate dona în scopuri caritabile. Deși donațiile în bani sunt obișnuite, există și alte opțiuni. Următoarele sunt câteva dintre cele mai importante moduri în care companiile sprijină organizațiile caritabile:

• Voluntariat: În loc de o donație monetară, companiile își pot dona timpul pentru o cauză importantă. Voluntariatul companiei la o cantină de supă, la o cursă de caritate sau la un adăpost pentru persoanele fără adăpost.
• Sponsorizați o echipă sportivă: Organizațiile de tineret sunt întotdeauna în căutare de întreprinderi care să le sponsorizeze echipele. Donați fonduri pentru întreținerea terenului și pentru uniforme. Companiile care sponsorizează echipele pot avea numele lor afișat pe unforme sau pe panourile de pe teren.
• Lansați o campanie de caritate: Începeți o colectă pentru o anumită cauză. Compania dumneavoastră poate colecta alimente neperisabile pentru a fi distribuite la băncile alimentare. Colectele de jucării sunt populare în preajma sărbătorilor.
• Donați online: Configurați donații automate prin intermediul platformelor virtuale de donații. Ați putea chiar să lăsați un borcan de colectare la sediul dvs. de afaceri și să încasați suma colectată pentru a o trimite prin intermediul unui portal online.

Cum să faceți deduceri fiscale caritabile

Există beneficii fiscale atunci când afacerea dvs. donează în scopuri caritabile. Pentru ca donația dvs. să se califice pentru o deducere fiscală, organizația de caritate aleasă de dvs. trebuie să fie o organizație bona fide 501(c) (3). Utilizați instrumentul de căutare al IRS pentru a confirma că grupul este înregistrat. Puteți căuta în funcție de stat, ceea ce vă ajută să găsiți rapid organizația de caritate aleasă pentru a confirma dacă sunteți eligibil pentru a primi o deducere fiscală.

Este important să rețineți că Legea privind reducerile de impozite și locurile de muncă din 2017 a îngreunat solicitarea de deduceri fiscale pentru donații caritabile. Cu toate acestea, există modalități de a ocoli această schimbare, inclusiv utilizarea unui fond consiliat de donator. Un fond consiliat de donator vă permite să donați suficienți bani în avans într-un an pentru a deveni eligibil pentru deduceri fiscale, în timp ce fondul consiliat de donator păstrează banii. Puteți distribui apoi banii din fond pe parcursul mai multor ani, dacă doriți să faceți donații mai regulate.

Sună complicat? Poate fi dacă nu sunteți familiarizat cu reglementările. Nu este o idee rea să discutați cu experți financiari pentru sfaturi despre cum să faceți donații în scopuri caritabile într-un mod care are sens pentru afacerea dvs. Este mai ușor să vă depuneți impozitele la sfârșitul anului atunci când consilierul fiscal vă ajută cu declarația de venit.

„În ceea ce privește căutarea de sfaturi undeva, sincer cred că ar trebui să vorbească cu consilierul lor fiscal”, a declarat Kathleen Adams, partener la Signature Estate & Investment Advisors LLC. „Este prea complicat în acest moment. Oamenii au o mulțime de concepții greșite. Ei vin la mine tot timpul cu lucruri pe care le-au citit pe internet. Acesta nu este anul în care să faceți asta.”

Înainte de a vorbi cu un consilier fiscal, există câteva lucruri de bază pe care le puteți învăța despre deducerile caritabile. Întreprinderile ar trebui să știe care sunt cele trei tipuri de donații caritabile care pot fi deduse:

• Cash
• Donații de bunuri sau echipamente
• Dosare de bunuri sau echipamente
• Cheltuieli de călătorie acumulate atunci când ajutați o organizație caritabilă

Taxa standard de kilometraj IRS 2019 este de 14 cenți, ceea ce înseamnă că puteți cheltui 14 cenți pe kilometru atunci când călătoriți pentru a ajuta o organizație caritabilă. S-ar putea să nu fie o sumă mare de bani atunci când ajutați organizații locale, dar tot merită să o urmăriți și să o deduceți. Păstrați chitanțele de benzină și urmăriți kilometrajul pentru a estima mai bine banii pe care i-ați cheltuit călătorind pentru a face donații caritabile. Contribuțiile în numerar sunt simple și ar trebui să fie ușor de urmărit.

Pentru donațiile de bunuri sau echipamente, deducerea depinde de suma pe care o donați. De exemplu, dacă donați haine unui adăpost pentru persoanele fără adăpost, primiți o deducere pentru valoarea de piață corectă, mai degrabă decât pentru valoarea nouă a acelor haine. Dacă donați bani sau bunuri unei organizații caritabile care depășesc o valoare de 250 de dolari, veți dori ca organizația să vă recunoască donația în scris. Acest lucru este necesar în scopuri fiscale. O deducere caritabilă fără numerar de 500 de dolari necesită să completați acest formular IRS. Cu toate acestea, donațiile către organizațiile nonprofit nu trebuie, de obicei, să fie raportate pe un formular 1099. Hârțogăraia și regulile diferite sunt două motive pentru care este cel mai sigur să vorbiți cu un profesionist în domeniul fiscal în timp ce urmăriți să vă măriți donațiile caritabile.

SIR are unele reguli privind suma de bani pe care o puteți deduce. Potrivit site-ului web al IRS, „În general, contribuțiile către organizațiile caritabile pot fi deduse până la 50% din venitul brut ajustat calculat fără a ține cont de reportul pierderilor nete de exploatare. Cu toate acestea, contribuțiile către anumite fundații private, organizații de veterani, societăți frățești și organizații de cimitire sunt limitate la 30% din venitul brut ajustat (calculat fără a ține cont de reportul pierderilor nete de exploatare).”

Site-ul continuă spunând că regula de 50% se aplică la patru tipuri diferite de organizații caritabile:

• Organizații caritabile publice
• Fundații operaționale private
• Fundații private care distribuie donații către fundații operaționale private și organizații caritabile publice în termen de 2.5 luni de la primirea contribuțiilor

Fundațiile private care pun în comun contribuțiile și, în cele din urmă, le plătesc organizațiilor caritabile publice

Regula de 30% se aplică fundațiilor private care nu se încadrează în regula de 50%. Din nou, detaliile deducerilor fiscale pentru caritate pot fi puțin complicate. Este util să cunoașteți venitul brut net al afacerii dvs. și să discutați cu un profesionist în domeniul fiscal. Este mai bine să vorbiți cu un consilier fiscal calificat decât să faceți greșeli în formularele fiscale și să deduceți contribuții care nu ar trebui să fie deduse.

În ceea ce privește contribuțiile în numerar, Legea privind reducerile de impozite și locurile de muncă a crescut donația maximă la 60% din venitul brut ajustat.

Asigurați-vă că țineți evidența donațiilor dvs. prin înregistrări scrise. Includeți când ați donat și câți bani ați donat. Faptul de a avea înregistrări la care să vă uitați înapoi ușurează sezonul de impozitare și vă ajută să vă asigurați că nu veți fi supus unui audit sau că nu veți avea repercusiuni legale.

Rețineți că anumite donații caritabile nu sunt deductibile fiscal. Acestea sunt doar câteva dintre ele:

• Donații politice
• Donații către persoane fizice
• Donații către școli cu scop lucrativ

Dacă doriți o deducere fiscală pentru caritate, asigurați-vă că faceți donații către o organizație de caritate aprobată de IRS. Evident, nu veți primi o deducere fiscală pentru caritate dacă nu faceți donații către o organizație de caritate aprobată.

Cât de mult ar trebui să doneze afacerea dvs. în scopuri caritabile?

Potrivit unui studiu realizat de American Express și The Chronicle of Philanthropy, companiile mici donează în medie 6% din profiturile lor în scopuri caritabile. Beneficiul fiscal pe care îl veți primi se va baza pe cât de mult donați și pe veniturile afacerii dumneavoastră. Puteți găsi regulile detaliate privind beneficiile fiscale în codul fiscal al IRS. Din nou, Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă a făcut ca unele dintre aceste legi fiscale să fie ceva mai complicate decât în anii precedenți. Având în vedere că legile fiscale fac întotdeauna obiectul unor modificări legislative, poate fi dificil să rămâneți la curent cu cele mai recente ajustări. Aici este cazul în care aducerea unui consilier fiscal de încredere poate fi de ajutor.

Când decideți exact cât de mult veți dona în scopuri caritabile, este important să luați în considerare o varietate de factori. Donarea către organizațiile locale este o cauză care merită, dar este, de asemenea, important să aveți grijă de interesele afacerii dvs. Nu donați o sumă care să vă scufunde afacerea. Fiți atât inteligent, cât și caritabil.

„Dacă veți dona 1.000 de dolari, și să spunem că veți obține o economie de taxe de 330 de dolari, tot veți dona ceilalți 670 de dolari”, a spus Adams. „Fluxul de numerar pentru afaceri și personal, în mintea mea, trebuie să fie pe primul loc. Nu pot face compromisuri, chiar dacă ar vrea să doneze în scopuri caritabile.”

Adams a subliniat importanța atât a donațiilor în scopuri caritabile, cât și a analizării fluxurilor de numerar personale și de afaceri. În aceeași ordine de idei, cel mai bine este să țineți o evidență detaliată a donațiilor caritabile pentru declarația de impozit. Cele mai multe organizații nonprofit vă vor oferi un formular standard pentru depunerea declarațiilor fiscale.

Afacerea dumneavoastră nu se limitează la a dona bani. Munca voluntară oferă multe dintre aceleași beneficii ca și un cadou monetar generos și transmite o declarație puternică și pozitivă clienților și comunității afacerii dvs. Aceasta este o opțiune extraordinară pentru afacerile care încearcă să economisească bani, a spus Adams.

Cu toate acestea, puteți deconta doar anumite cheltuieli, cum ar fi materialele și nu munca efectivă. Nu puteți deconta timpul petrecut de angajații dvs. ca voluntari la adăpostul de animale, dar puteți deconta elemente precum kilometrajul.

Cum să alegeți organizația caritabilă potrivită

O altă preocupare pe care proprietarii de afaceri o au adesea este dacă banii lor ajung în locul potrivit. Dacă aveți de gând să donați bani, vreți să vă asigurați că aceștia sunt folosiți în scopuri bune.

Alegeți o organizație de caritate cu obiective similare.

Nu este atât de dificil să găsiți o organizație de caritate publică sau privată care se aliniază cu compania dvs. și care este cunoscută pentru că își folosește banii cu înțelepciune. Este nevoie de câteva cercetări, dar afacerea dvs. ar trebui să fie capabilă să sprijine o organizație caritabilă care face bine și care este dispusă să accepte generozitatea afacerii dvs. în mod responsabil.

Fusaro-Pizzo sugerează să alegeți o organizație care se aliniază cu brandul dvs. De exemplu, o companie cu branding de plajă ar trebui să se implice în organizații care militează pentru apă curată sau pentru viața oceanică.

De asemenea, nu lăsați selecția organizației caritabile complet în seama directorului general al companiei dumneavoastră. Sondați angajații pentru a afla ce cauze le sunt apropiate și dragi. Deși s-ar putea ca dumneavoastră să aveți un sentiment puternic față de o organizație caritabilă, este posibil ca restul echipei dumneavoastră să nu împărtășească același sentiment.

Cercetați organizațiile caritabile.

„Faceți-vă temele”, a spus Putnam-Walkerly. „Doar pentru că o organizație este bine cunoscută nu înseamnă că este bine condusă. Există multe site-uri web care oferă o cantitate imensă de informații despre organizațiile nonprofit, cum ar fi GuideStar, Charity Navigator și Better Business Bureau Wise Giving Alliance. Puteți, de asemenea, să ridicați telefonul, să sunați la organizație și să cereți să vorbiți cu directorul executiv. Liderii organizațiilor nonprofit ar trebui să fie bucuroși să vorbească cu potențialii donatori despre organizația lor și despre impactul pe care îl au și ar trebui să fie interesați în mod special de construirea de relații cu întreprinderile locale.”

De asemenea, efectuați o căutare de bază pe Google despre organizația de caritate. Vreți să confirmați că organizația caritabilă nu a primit recent nicio presă negativă. De exemplu, o organizație de caritate ar putea fi subiectul unei investigații recente pentru utilizarea necorespunzătoare a fondurilor.

Țineți organizația de caritate informată.

Este, de asemenea, important să țineți organizația de caritate aleasă la curent cu planurile dumneavoastră. Majoritatea organizațiilor au o persoană care se ocupă de relații cu mediul de afaceri pe care o puteți contacta și cu care vă puteți coordona pentru donația dvs. și pentru orice relații publice rezultate. Chiar dacă organizația de caritate este o organizație nonprofit, aveți nevoie de permisiunea acesteia dacă doriți să îi folosiți brandingul în orice comunicate de presă sau anunțuri pe care le faceți clienților. Amintiți-vă că contribuțiile și cadourile care depășesc un anumit prag monetar pot necesita, de asemenea, o confirmare scrisă din partea organizației caritabile.

Precauții de securitate de luat

În timp ce afacerea dvs. ar putea avea la inimă nevoile altor persoane, escrocii online încearcă să profite de generozitatea oamenilor.

Adrien Gendre, CEO pentru America de Nord la Vade Secure, crede că întreprinderile sau persoanele fizice care donează în scopuri caritabile prin intermediul cardului cadou riscă să fie înșelate. El a spus că o înșelăciune care este în creștere este aceea că oamenilor sau întreprinderilor li se cere să cumpere carduri cadou de la magazinele din apropiere și să furnizeze codurile escrocilor care se dau drept organizații de caritate. El spune să evitați donațiile de acest fel, unde aproape nimic nu poate fi urmărit.

În plus, Gendre spune să fiți atenți la escrocheriile prin e-mail și site-uri web bine concepute. Dacă primiți un e-mail care solicită donații și care pare să provină dintr-o sursă legitimă, verificați de două ori adresa de e-mail a expeditorului și site-ul web care îl însoțește pentru a vă asigura că nu sunteți înșelat de o schimbare minoră a adresei web.

„Intrați pe Google, tastați marca, găsiți site-ul web de pe Google și comparați URL-ul”, a spus Gendre atunci când a descris cum să verificați legitimitatea unui site web. „Acesta este cel mai simplu truc”. Comparați cele două site-uri web și URL-uri unul lângă altul pentru a determina dacă e-mailul care v-a fost trimis este fals.

Este, de asemenea, important să înțelegeți complexitatea unor escrocherii. Când vine vorba de escrocherii prin e-mail, studiile sugerează că escrocii selectează zilele săptămânii pentru a trimite e-mailuri de phishing în funcție de momentul în care căsuțele de e-mail ale oamenilor sunt cele mai aglomerate. Nu cădeți în capcană pentru că sunteți grăbit într-o zi aglomerată.

Potrivit lui Gendre, steagul roșu nr. 1 al unei înșelăciuni este faptul că cineva încearcă să vă grăbească să faceți o donație. Nu există niciodată un motiv pentru care dvs. sau afacerea dvs. ar trebui să donați rapid. Dacă cineva încearcă să vă preseze să donați prin e-mail sau la telefon, este o idee bună să faceți un pas înapoi și să puneți la îndoială legitimitatea organizației.

Înainte de a face donații în numerar (sau donații de orice fel), asigurați-vă că organizația de caritate este legitimă. Doriți să lucrați cu organizații nonprofit legitime, mai degrabă decât să donați în grabă unei organizații care s-ar putea să nici nu existe.