Small Business Guide to Charitable Giving and Tax Deductions

• 企業による非営利団体への慈善寄付は、税控除の対象となります。
• 税控除を受けるためではなく、団体とのつながりを感じるために慈善寄付をするのです。
• 慈善寄付の書類作成や税金の要件に関しては、税務アドバイザーに相談するのが最も簡単です。

夏が終わり、ホリデーシーズンが近づくと、多くの企業が慈善寄付などを通じて地域社会に恩返しする方法を探します。 その贈り物には、炊き出しのボランティアから、地元の慈善団体への数千ドルの寄付まで、さまざまな形態があります。

しかし、中小企業にとって、慈善事業への寄付は、多くの困難や潜在的な頭痛の種をもたらす可能性もあります。

Benefits of donating to a charity

企業が慈善団体に寄付をすると、多くの利益を経験することができます。 このような場合、「ディアボロス」は、「ディアボロス」を「ディアボロス」と呼びます。 たとえば、子供服の小売業者は、支払いの一部が小児科の慈善団体に寄付されることを知ると、顧客が積極的に反応することに気づくかもしれません。 以下は、日常的に寄付を行うことで得られるビジネスの利点のほんの一部です。

コミュニティとのつながり

まずは基本的なことから始めましょう。 あなたのビジネスが寄付を検討すべき理由はいくつかあります。 慈善寄付は良い PR であり、ビジネス、特にコミュニティに依存している中小企業にとっては、理にかなっています。

「中小企業と大企業の違いは、コミュニティとのつながりです」と、バス、ボディ、キャンドル モーメンツのオーナー、クリステン フサロ ピッゾは言います。 「というのも、小企業は、個人としての自分たちや、自分たちが大切にしている原因を気にかけてくれるからです」

慈善寄付は、コミュニティに還元すること、利益以上のものを求めてビジネスをしていることを示します。

「1店舗の小売業者として、コミュニティに還元することは重要です」と、Sunnyland Furniture のオペレーション担当副社長である Brad Schweig 氏は述べています。 と、Sunnyland Furniture のオペレーション担当副社長である Brad Schweig 氏は述べています。「私たちには税制上の優遇措置はありませんので、地域社会の一員であることに帰着します。 私たちは、私たちが地元に根ざしていること、私たちのチームが地元にいること、そして地元をより良い場所にすることを支援していることを人々に知ってもらいたいのです」

ネットワークの構築

慈善寄付は、他の組織と提携し、パートナー候補となる人々とネットワークを築く方法にもなります。 地元の団体への寄付は、長期的な関係の始まりとなりえます。

「支援する慈善団体と継続的な関係を築く」と、慈善活動の顧問会社であるパトナム・コンサルティング・グループの社長、クリス・パトナム・ウォーカーリー氏は言います。 というのも、「寄付を年末に限定してはいけない。 ボランティア活動やイベントのスポンサーになったり、その慈善団体のCEOを招いて地元のビジネス協会で講演してもらうなど、年間を通じて支援できる方法を非営利団体に相談してみてください。 そして、これは双方向の関係であることを忘れないようにしましょう。 慈善団体に、寄付者向けのニュースレターなど、あなたのサポートを簡単に宣伝できる方法がないか尋ねてみましょう。」

その他の利点

チームの士気の向上も、慈善団体に寄付することで企業が恩恵を受ける分野のひとつです。 企業文化は、将来および現在のスタッフにとって重要であり、従業員は、寄付を行う企業で働くことに好感を持つでしょう。

顧客もまた、慈善事業に寄付を行う企業をサポートすることに好感を持つ可能性があります。 Squareupによると、寄付をすることで企業イメージが向上し、より忠実な顧客基盤につながるとのことです。 さらに、慈善事業が企業の責任感を示すため、ブランドイメージも向上します。 Center for Social Impact Communicationによると、ミレニアル世代は企業の社会的責任を非常に重要視しています。

ビジネスの価値観に合った団体に寄付する

寄付を最大限に活用するためには、まず、寄付する団体を選びましょう。

「私たちは、大企業が見逃してしまうような、全国規模の組織ではなく、地元の小さなグループに注目するようにしています」と、Schweigは言います。 そのため、このような「曖昧さ」があるのです。

寄付をする団体を探す際には、十分な時間をかけて選びましょう。 あなたのビジネスにとって本当に意味のある慈善団体や組織に寄付をすることは、単に寄付をするためにそれを行うよりも良いことです。 あなたのビジネスが支援すべき正しい団体を選ぶために、十分な時間、労力、エネルギーを注ぎましょう。 そのような場合は、複数の団体に慈善寄付をすることをためらわないことです。 複数の慈善団体と関係を築き、支援することは、良い考えです。 また、このような場合、「ディアボロス」は、「ディアボロス」を「ディアボロス」と呼びます。 金銭的な寄付が一般的ですが、それ以外の選択肢もあります。

• ボランティアをする。 金銭的な寄付の代わりに、企業は自分の時間を大義のために寄付することができます。 炊き出しやチャリティ・ラン、ホームレス・シェルターなどで、企業としてボランティアをする。 青少年団体は、常にチームのスポンサーとなる企業を求めている。 フィールドの維持やユニフォームのための資金を寄付する。 チームのスポンサーになった企業は、ユニフォームやフィールドのサインにその名前を表示することができます。 特定の目的のために募金活動を始める。 あなたの会社は、フードバンクで配布するための非生鮮食料品を収集することができます。
• オンラインで寄付をする。 また、「震災復興支援プロジェクト」の一環として、「震災復興支援プロジェクト」を立ち上げることも可能です。 寄付が税控除の対象となるには、選択した慈善団体が善意の501(c) (3)団体である必要があります。 IRSの検索ツールを使って、その団体が登録されているかどうかを確認してください。 州ごとに検索できるので、希望のチャリティをすぐに見つけて、税控除を受ける資格があるかどうかを確認することができます

  注意すべきは、2017年の減税・雇用法によって、チャリティ寄付の税控除を申請することが難しくなったことです。 しかし、この変更を回避する方法として、ドナー・アドバイズド・ファンドを利用する方法があります。 ドナー・アドバイズド・ファンドでは、ドナー・アドバイズド・ファンドが資金を保有する間、税控除の対象となるだけの資金を1年間で前払いして寄付することができます。 その後、もっと定期的に寄付をしたい場合は、数年にわたりファンドからお金を分配することができます。

  複雑そうに聞こえますか？ あなたが規制に慣れていない場合は、そうなる可能性があります。 あなたのビジネスにとって理にかなった方法で慈善事業に寄付する方法について、財務の専門家に相談するのは悪い考えではないでしょう。 年末の確定申告は、税理士に手伝ってもらうと楽ですよ。

  「どこかでアドバイスを求めるということに関しては、正直なところ、税務アドバイザーに相談すべきだと思います」と、シグネチャーエステート&インベストメントアドバイザーズLLCのパートナー、キャスリン・アダムスは述べています。 「今はあまりにも複雑です。 人々は多くの誤解をしています。 彼らはインターネットで読んだことを私のところにいつも持ってきます。 というわけで、「税理士に相談する前に、チャリティ控除について知っておくべき基本的なことがいくつかあります。 企業は、控除できる3種類の慈善ギフトを知っておく必要があります：

  • Cash
  • Gifts of property or equipment
  • Travel expenses accrued when helping a charitable organization

  The 2019 IRS standard mileage rate is 14 cents, means you can expense 14 cents per mile when you travel to help a charitable organization.The 2019年度IRS標準マイル率は、14セントです。 地元の団体を助けるときには大した金額ではないかもしれませんが、それでも追跡して控除する価値があります。 ガソリンの領収書を保管し、走行距離を記録することで、慈善活動のために旅費を使った金額をより正確に見積もることができます。 現金での寄付は簡単で、追跡も容易なはずです。

  財産や設備の贈り物については、控除額は寄付した額によって異なります。 例えば、ホームレス・シェルターに衣類を寄付した場合、それらの衣類の新しい価値ではなく、公正な市場価値に対して控除を受けることができます。 250ドルを超える現金や財産を慈善団体に寄付する場合、その団体から書面で贈与を認めてもらう必要があります。 これは、税務上必要なことです。 現金以外で500ドルの慈善控除を受けるには、このIRSの書式に記入する必要があります。 非営利団体への寄付は、通常、1099フォームで報告する必要はありません。

  IRSは、控除できる金額について、いくつかの規則を設けています。 IRSのウェブサイトによると、「一般に、慈善団体への寄付は、純損失の繰り戻しを考慮せずに計算した調整後総所得の50％まで控除することができます。 ただし、特定の私立財団、退役軍人団体、友愛協会、墓地団体への寄付は、（純損失の繰り戻しを考慮せずに計算した）調整後総所得の30％に制限されています」

  同サイトによると、この50％ルールは、次の4種類の慈善団体に適用されるそうです：

  • Public charities
  • Private operating foundation
  • Private foundation that distribute donds from private operating foundation and public charities within 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 2.0, 3.0寄付金を受け取ってから5ヶ月以内
  • 寄付金をプールし、最終的に公的慈善団体に支払う民間財団

  50％ルールに該当しない民間財団には、30％ルールが適用されます。 繰り返しになりますが、慈善事業税控除に関する詳細は少し厄介です。 あなたのビジネスの純粗収入を知り、税務の専門家に相談することが有効です。

  現金寄付については、Tax Cuts and Jobs Actにより、寄付の上限が調整後総所得の60%に引き上げられました。 いつ、いくら寄付をしたかを記載する。 また、監査や法的な影響も受けません。

  特定の慈善寄付は税金の控除対象外であることに注意してください。

  • Political donations
  • Gifts to individuals
  • Gifts to for-profit schools

  Industrial tax deductionを受けるには、IRSに承認された慈善団体に寄付することを確認することです。

  How much should your business give to charity?

  American ExpressとThe Chronicle of Philanthropyが行った調査によると、小規模企業は利益の平均6％を慈善事業に寄付しています。 あなたが受け取る税制上の優遇措置は、あなたが寄付した金額とあなたのビジネスの収益に基づいて決定されます。 税制上の優遇措置の詳細については、IRSの税法で確認することができます。 繰り返しになりますが、Tax Cuts and Jobs Actにより、これらの税法の一部は以前より多少複雑になっています。 税法は常に法改正の対象となるため、最新の調整内容を把握するのは困難な場合があります。 そこで、信頼できる税理士に依頼することが有効です。

  慈善事業に寄付する金額を正確に決めるには、さまざまな要因を考慮することが重要です。 地元の団体に寄付することは価値あることですが、あなたのビジネスの利益にも目を配ることが大切です。 ビジネスが立ち行かなくなるような金額を寄付するのはやめましょう。

  「1000ドル寄付して、仮に330ドルの節税効果があったとしても、残りの670ドルは寄付することになる」とアダムスは言います。 「ビジネスや個人のキャッシュフローを第一に考えなければならないのです。 慈善事業に寄付したいと思っても、妥協はできないのです」

  アダムスは、慈善事業に寄付することと、個人とビジネスのキャッシュフローを見ることの両方が重要だと強調しました。 これと同じ観点で、確定申告のために慈善寄付の記録を詳細に残しておくとよいでしょう。 ほとんどのNPOは、確定申告用の定型フォームを渡してくれます。

  あなたのビジネスは、お金を与えることにとどまりません。 ボランティア活動は、寛大な金銭の寄付と同じような利点がたくさんあり、顧客やあなたのビジネスのコミュニティに強く肯定的な声明を送ります。

  ただし、償却できるのは材料費などの特定の費用だけで、実際の労働力は償却できません。 また、このような場合、”li “は “li “であることを意味します。

  似たような目標を持つ慈善団体を選ぶ

  あなたの会社と一致し、そのお金を賢く使うことで知られている公共または民間の慈善団体を見つけることはそれほど難しいことではありません。 多少の調査は必要ですが、あなたのビジネスは、良いことをする慈善団体を支援することができ、あなたのビジネスの寛大さを責任を持って受け入れてくれるはずです。

  フサロ＝ピッツォは、あなたのブランドと一致する団体を選ぶことを提案します。 例えば、ビーチブランドの会社は、きれいな水や海の生き物を擁護する団体と関わるべきです。

  また、慈善事業の選択を完全に会社のCEOに任せてはいけません。 従業員に世論調査を行い、彼らにとって身近で大切な大義名分が何であるかを調べるのです。

  チャリティーのリサーチ

  「下調べをしましょう」と、パトナム・ウォーカーリーは言います。 「ということです。 このような、ガイドスター、チャリティナビゲーター、ベタービジネスビューローワイズギビングアライアンスなど、非営利団体について膨大な情報を提供しているウェブサイトがたくさんあります。 また、電話でその団体に連絡し、事務局長と話すこともできます。 非営利団体のリーダーは、自分たちの組織やその影響について、潜在的な寄付者と喜んで話をするはずですし、特に地元の企業との関係構築に興味を持っているはずです」

  また、その慈善団体について基本的なGoogle検索を行ってみてください。 その慈善団体が最近ネガティブな報道を受けていないことを確認したいのです。 例えば、ある慈善団体が最近、資金の不正使用について調査を受けている可能性があります。

  慈善団体に情報を提供し続けること。 ほとんどの組織には、あなたの寄付やそれに伴うPRのために連絡・調整できるビジネス・アウトリーチの担当者がいます。 慈善事業が非営利であっても、プレスリリースや顧客への発表でそのブランドを使用したい場合は、その許可が必要です。

  Security precaution to take

  あなたのビジネスは、他の人々のニーズを念頭に置いているかもしれませんが、オンライン詐欺師は、人々の寛大さを利用しようとします。 彼によると、最近増加している詐欺は、人々や企業が近くの店でギフトカードを購入し、そのコードを慈善団体を装った詐欺師に提供するよう求められるというものです。

  さらにGendre氏は、よくできた電子メールやウェブサイトの詐欺に注意するよう述べています。

  「Googleでブランド名を入力し、Googleからウェブサイトを見つけ、URLを比較してください」と、ウェブサイトの正当性を確認する方法についてGendreは述べています。 “それが一番簡単なコツです。” 2つのウェブサイトとURLを並べて比較し、送られてきたメールが偽物かどうかを判断します。

  また、一部の詐欺の複雑さを理解することも重要です。 電子メールの詐欺に関しては、研究によると、詐欺師は人々の受信箱が最も混雑する時間帯を考慮して、フィッシング・メールを送信する曜日を選んでいるそうです。

  Gendre氏によると、詐欺の1番の赤信号は、寄付を急がせようとする人だそうです。 あなたやあなたの会社がすぐに寄付をしなければならない理由は決してありません。 メールや電話で寄付を迫られたら、一歩下がって、その団体の正当性を疑ってみるのがよいでしょう。 存在しないかもしれない団体に急いで寄付するよりも、正当な非営利団体と協力したいものです。