Quando você pára de trabalhar, ainda precisa pagar por comida, moradia e outras despesas, mas de onde vem o dinheiro se você não está mais ganhando renda? Existem várias fontes potenciais de rendimentos de reforma, incluindo benefícios da Segurança Social e rendimentos de pensão de um antigo empregador. Você também pode economizar dinheiro por conta própria usando contas pessoais ou um plano patrocinado pelo empregador como um 401(k) ou 403(b).
O que é um IRA?
Uma conta individual de aposentadoria (IRA) é uma conta com características fiscais que ajudam os indivíduos a economizar para as despesas de aposentadoria. Também conhecida como um acordo de aposentadoria individual, essas contas podem conter suas poupanças de aposentadoria de várias fontes, incluindo contribuições que o indivíduo faz para a conta e poupanças que originalmente vieram de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador.
A sua poupança de aposentadoria pode complementar fontes de renda como a Previdência Social e pensões. Além disso, as contas de aposentadoria podem fornecer um pool substancial de fundos quando você precisa fazer um saque em uma quantia única.
Tipos de IRAs
Um IRA é um tipo de conta que pode parecer e se sentir como qualquer outra conta (como sua conta de corretagem tributável ou uma conta bancária). Mas certas características fiscais tornam as contas de aposentadoria diferentes de outros tipos de contas. Os legisladores desenharam estas contas para promover a poupança-reforma, por isso existem benefícios potenciais para a utilização das contas. Existem também restrições que desencorajam retiradas antecipadas.
Existem dois tipos de IRAs, e os impostos são tratados de forma diferente em cada um deles. Antes de escolher que tipo de IRA usar ou fazer uma contribuição, discuta seus objetivos e sua situação com um profissional de impostos.
Tradicional
Tradicional IRAs proporcionam um crescimento diferenciado de impostos; a renda na conta não é tributada todos os anos como seria em uma conta bancária padrão. Em vez disso, você pode reinvestir qualquer ganho e tirar proveito da composição da conta.
Você também pode obter benefícios fiscais na forma de uma dedução por dinheiro que você contribui para um IRA tradicional, permitindo-lhe adicionar dinheiro “antes de impostos” à sua conta. No entanto, você pode não ter direito à dedução dependendo do seu rendimento familiar e dos benefícios no local de trabalho, por isso pode ter de fazer contribuições depois de impostos. Quando você tira fundos da conta (para gastar na aposentadoria, por exemplo), quaisquer fundos que nunca foram tributados – quaisquer contribuições e ganhos antes dos impostos – são tratados como renda no ano em que você faz a distribuição.
Roth
Roth IRAs oferecem o potencial de crescimento livre de impostos. Em vez de fazer uma dedução pelas contribuições, você contribui com dólares depois dos impostos para as contas Roth. Quando você aceita distribuições na aposentadoria, você pode receber todo o dinheiro livre de impostos (assumindo que você satisfaça todos os requisitos do IRS). Em outras palavras, você recebe suas contribuições originais e quaisquer rendimentos isentos de impostos.
Roth IRAs têm restrições únicas que não se aplicam aos IRAs tradicionais, incluindo um período de espera de cinco anos e limites de renda que podem impedir que você contribua. Dito isto, você geralmente pode retirar suas contribuições de um Roth a qualquer momento, sem impostos ou penalidades. Isso torna o Roth IRAs relativamente flexível para necessidades inesperadas, mas você pode ter consequências fiscais se você remover ganhos da conta.
Rollover
Rollover IRAs são IRAs tradicionais que recebem fundos de outra conta de aposentadoria. Por exemplo, você pode transferir ativos antes de impostos 401(k) para um IRA rollover. No passado, esses ativos podem ter sido mantidos separados, mas a combinação de ativos é atualmente a norma.
Pode haver boas razões para manter os IRAs separados para diferentes fontes de dinheiro. Quando você está preocupado com a proteção do credor, regras do plano de aposentadoria e outras questões, um “IRA conduit” pode ser apropriado.
Você pode combinar economias de aposentadoria de várias fontes em um único IRA – incluindo um IRA tradicional – pela simplicidade. Em alguns casos, é melhor manter suas contribuições separadas dos fundos de um plano empregador, então verifique com um profissional antes se você tiver alguma dúvida.
Planos empregadores
Salguns planos fornecidos pelo empregador como SEPs e SIMPLEs também são tecnicamente IRAs. Eles têm características semelhantes aos IRAs tradicionais, mas as regras são diferentes porque eles são projetados para pequenas empresas ou autônomos. Por exemplo, os limites de contribuição são mais altos. Com IRAs SIMPLES, a penalidade de retirada antecipada é mais restritiva do que com IRAs tradicionais ou Roth.
Características fiscais
Contas de aposentadoria podem ajudá-lo a economizar uma quantia significativa de dinheiro para a aposentadoria. No entanto, as regras do IRS limitam os benefícios fiscais para que o Tesouro dos Estados Unidos continue a receber fundos suficientes. Esta página fornece uma visão geral introdutória, mas não é uma lista completa de regras. Há sempre complicações e detalhes fáceis de ignorar, e várias estratégias sofisticadas podem permitir que você trabalhe legalmente em torno de algumas das regras. Fale com um profissional financeiro para obter aconselhamento individualizado sobre como gerir a sua poupança.
Limites de contribuição
O IRS limita o montante máximo que pode contribuir para um IRA padrão todos os anos. Os rollovers e transferências de outras contas de aposentadoria geralmente não contam contra esses limites, mas há armadilhas complicadas com transferências – por isso converse com um especialista antes de mover dinheiro.
Dependente de como você transfere dinheiro entre contas de aposentadoria (como um rollover direto, transferência fiduciária ou rollover de 60 dias, por exemplo), você pode precisar seguir regras específicas do IRS. Escolha cuidadosamente seu método de transferência.
Saques antecipados
IRAs são projetados para financiar a aposentadoria. Enquanto você pode se aposentar em qualquer idade, o IRS usa a idade de 59 anos ½ como a idade em que você pode evitar certas penalidades fiscais em retiradas de IRAs. Você pode fazer distribuições antes disso, mas pode ter que pagar penalidades fiscais (além do imposto de renda) para retiradas antecipadas, a menos que você cumpra certos critérios ou use estratégias avançadas. Essa penalidade é tipicamente 10% do valor que você retira, mas pode ser 25% para planos SIMPLES de IRA.
RMD
Quando você tem dinheiro antes dos impostos nos IRAs tradicionais, você eventualmente precisa começar a retirar dinheiro e gerar receita fiscal. Após os 70 anos de idade ½, o IRS exige Distribuições Mínimas Exigidas (RMD) dos IRAs tradicionais, que são concebidos para sacar a sua conta ao longo da sua expectativa de vida. Roth IRAs não têm RMD para o contribuinte original, mas alguns Roth IRAs herdados devem usar RMD.
Antes de impostos ou Pós impostos?
A capacidade de deduzir contribuições para um IRA tradicional tem sido uma funcionalidade apelativa durante décadas. Os aforradores podem potencialmente reduzir seus rendimentos tributáveis, o que facilita o pagamento de contribuições. No entanto, eles estão escolhendo pagar impostos mais tarde, em vez de hoje. Se isso faz sentido ou não é desconhecido – não podemos saber como serão as taxas de impostos no futuro, ou como o sistema fiscal pode mudar de forma surpreendente.
Roth IRAs permitem aos aforradores pagar impostos antecipadamente, mas, mais uma vez, há várias incógnitas (como para onde as taxas de impostos irão, como as regras podem mudar, e mais). Se você tem mais em contas tradicionais do que prefere, você pode converter ativos de um IRA tradicional para Roth, mas pode haver conseqüências fiscais inesperadas por fazê-lo.
Sua decisão de pagar impostos agora ou mais tarde pode ter um impacto significativo no seu orçamento de aposentadoria. As retiradas antes dos impostos também podem afetar se a sua renda da Previdência Social é ou não tributável e quanto você paga nos prêmios Medicare.
Investimentos em IRAs
Um IRA é apenas um tipo de conta com características fiscais. Essas características não têm um impacto significativo em suas escolhas de investimentos – pense em um IRA como um “invólucro” em torno de qualquer outra conta que você esteja familiarizado.
Embora haja algumas exceções, você pode usar quase qualquer tipo de veículo de investimento convencional dentro de um IRA, incluindo dinheiro em contas poupança, certificados de depósito (CDs), investimentos mais arriscados como fundos mútuos ou ETFs, e muito mais. O investimento certo para você vai depender de vários fatores, incluindo seus objetivos e sua capacidade de assumir riscos com suas economias.
Onde abrir um IRA
Você pode abrir um IRA em bancos, cooperativas de crédito, empresas de investimento e outras instituições financeiras. Pergunte a qualquer provedor sobre os tipos de investimentos disponíveis, taxas anuais de custódia e encargos adicionais, e outros recursos para determinar onde você deve abrir seu IRA.
Informações Importantes
As leis fiscais são complicadas, e as coisas podem ter mudado desde que este artigo foi originalmente escrito. É essencial verificar os factos por si mesmo antes de tomar decisões sobre o seu dinheiro, uma vez que esta página pode conter erros e omissões. Verifique com o IRS ou visite um consultor fiscal profissional.
O Saldo não fornece impostos, investimentos ou serviços e conselhos financeiros. A informação está sendo apresentada sem consideração dos objetivos de investimento, tolerância ao risco ou circunstâncias financeiras de qualquer investidor específico e pode não ser adequada para todos os investidores. O desempenho passado não é indicativo de resultados futuros. O investimento envolve risco incluindo a possível perda de capital.