Hechos
Una participante en nuestro plan 401(k) pidió un préstamo hace un par de años. En aquel momento sólo podía permitirse hacer los pagos mínimos, pero ahora se encuentra en una posición financiera que le permite pagar el préstamo más rápidamente.
Pregunta
¿Está bien que un partícipe haga pagos extra en su préstamo para acelerar la liquidación?
Respuesta
Teóricamente es posible que un partícipe haga pagos extra en un préstamo 401(k), pero intentar ponerlo en práctica puede ser algo poco práctico.
La primera orden de trabajo es revisar el documento de su plan y la política de préstamos para ver qué dice. Muchos de ellos dicen que los prepagos sólo están permitidos si el préstamo se devuelve en su totalidad. En otras palabras, no se permitiría pagar un poco más aquí y allá. En esa situación, el participante podría apartar el extra en una cuenta de ahorros o algo parecido. Cuando haya acumulado lo suficiente, podrá devolver el préstamo en su totalidad.
Otra cosa que hay que comprobar es si los documentos del plan exigen que los pagos se realicen mediante deducciones en la nómina. Si es así, la única forma en que un participante podría realizar pagos adicionales sería ajustando las retenciones en las nóminas correspondientes. Eso, por supuesto, es posible, pero ciertamente podría causar un dolor de cabeza administrativo.
Si los documentos del plan no contienen ese tipo de limitación, el segundo paso es averiguar qué puede acomodar el encargado de los registros del plan en cuanto a la aplicación del importe del pago adicional. Con el préstamo típico, las cantidades adicionales pagadas por encima del pago periódico regular se aplican al saldo principal del préstamo. No sólo se reduce el saldo pendiente, sino que también se reducen los intereses devengados en el futuro.
Sin embargo, muchos sistemas de mantenimiento de registros del plan 401(k) no pueden desviarse del plan de amortización que se creó al principio del préstamo. En esos casos, la práctica común es que el encargado de los registros retenga las cantidades adicionales y las aplique a los pagos futuros programados regularmente.
Como ejemplo, supongamos que tengo un préstamo con pagos semestrales de 50 dólares cada uno. El 1 de junio, triplico y envío pagos de 150 dólares. En lugar de aplicar 50 dólares a mi pago regular y los 100 dólares restantes como reducción del capital, el sistema de registro simplemente aplica los 150 dólares para que cubran los tres pagos regulares siguientes. Mi préstamo no se amortiza más rápido y no me ahorro ningún interés. Si no hay ahorro y el préstamo no se está pagando más rápido, un participante probablemente no estará tan inclinado a hacer pagos adicionales.
Por lo tanto, la respuesta no es «no», pero este es uno de esos casos en los que una respuesta «sí» no es todo lo que parece.
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