Hier ist, was passieren könnte, wenn Sie versuchen, die IRS zu kurz zu kommen

Artikel-Highlights:

• Selbständigeangestellte Steuerzahler
• Unterzeichnetes Einkommen
• Unsorgfältige Steuerberater
• Gefälschte Abzüge oder Gutschriften
• Aufblähen des Earned Income Tax Credit
• Gefälschte Bildungsgutschriften
• Betrügereien

Einige bezeichnen es als „kreative Buchführung“ oder einfach nur „ein bisschen Fudging hier und da“.“ Wenn in Ihrer Steuererklärung jedoch Einkünfte fehlen, die hätten angegeben werden müssen, oder zu hohe Abzüge enthalten sind, sind Sie selbst dafür verantwortlich, unabhängig davon, ob Sie Ihre Steuererklärung selbst erstellt haben oder sie erstellen ließen. Wenn Sie erwischt werden, kann das sehr unangenehme Folgen haben, einschließlich erheblicher Geldstrafen und der Möglichkeit von Gefängnisstrafen in eklatanten Fällen.

Wer bei seinen Steuern betrügt, denkt vielleicht, dass er die Regierung nur um Geld betrügt. In Wirklichkeit wird die Regierung die Steuern, die sie braucht, von irgendwoher bekommen, so dass diejenigen, die ihre Steuern hinterziehen, andere dazu bringen, mehr zu zahlen.

Zurzeit zahlen knapp 50 % aller Steuerzahler in den USA keine Einkommenssteuer. Ein großer Prozentsatz dieser Leute bekommt vom Staat Geld zurück, weil ihr Einkommen niedrig ist und sie sich für bestimmte rückzahlbare Steuergutschriften qualifizieren. Wie viele derjenigen, die keine Steuern zahlen, geben entweder nicht ihr gesamtes Einkommen an oder übertreiben es mit ihren Abzügen? Es gibt keine Statistiken zu diesem Thema, aber es scheint eine große Zahl zu sein.

Einer der wichtigsten Bereiche des Betrugs betrifft Selbstständige, die Barzahlungen nicht angeben. Einige gehen sogar so weit, dass sie Rabatte für Barzahlungen anbieten; diese Rabatte sind natürlich attraktiv, und die Kunden nehmen sie oft in Anspruch, so dass die Selbständigen ihre Steuern betrügen können. Wenn Selbständige jedoch erwischt werden, etwa weil ihr angegebenes Einkommen nicht ihrem Lebensstil entspricht, können sie mit einer hohen Steuerrechnung und Strafen konfrontiert werden. Wenn das Finanzamt einen Betrüger erwischt, werden die Steuererklärungen dieser Person oder ihres Unternehmens häufig auch für andere Jahre geprüft.

Einige Personen, die ihr Einkommen zu niedrig angeben, vermeiden nicht nur Einkommenssteuern, sondern qualifizieren sich auch für Steuergutschriften für Geringverdiener und andere Subventionen, die für Bedürftige gedacht sind.

Auch skrupellose Steuerberater betrügen, und Sie könnten am Ende das Opfer sein. Hier sind einige der Tricks, die sie anwenden:

• Sie fügen falsche Abzüge oder Gutschriften hinzu – Sie machen Ihre Steuererklärung korrekt und sagen Ihnen, wie hoch Ihre Erstattung ist. Vor der elektronischen Einreichung fügt der Steuerberater dann falsche Abzüge oder Gutschriften hinzu, um die Erstattung aufzublähen. Der von Ihnen erwartete Erstattungsbetrag wird direkt auf Ihr Konto überwiesen, aber der zusätzliche Betrag wird auf das Bankkonto des Steuerberaters überwiesen.
• Aufblasen des Earned Income Tax Credit – Der Earned Income Tax Credit (EITC) ist eine erstattungsfähige Steuergutschrift für einkommensschwache Steuerzahler, die auf der Höhe des Arbeitseinkommens des Steuerzahlers basiert (Arbeitseinkommen). Die Steuergutschrift steigt bis zu einem bestimmten Punkt, wenn das Arbeitseinkommen des Steuerzahlers steigt, und läuft dann für Steuerzahler mit höherem Einkommen aus. Diese Gutschrift ist ein häufiges Ziel von Betrügereien, und eine der häufigsten ist die Erzielung von Arbeitseinkommen, indem ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit in einer Höhe vorgetäuscht wird, die den Höchstbetrag des EITC ergibt. Auch wenn dadurch mehr Steuern anfallen, ist der EITC höher als die Steuern, so dass sich die Rückerstattung für den Steuerzahler erhöht.
• Gefälschte Bildungsgutschriften – Ein weiterer häufiger Betrug ist die Beantragung einer Steuergutschrift für höhere Bildung, insbesondere der teilweise erstattungsfähigen American Opportunity Tax Credit (AOTC), unter Verwendung erfundener Bildungsausgaben. Der AOTC kann bis zu 2.500 Dollar betragen, von denen 1.000 Dollar erstattungsfähig sind.

Wenn Sie einem skrupellosen Steuerberater zum Opfer gefallen sind und Hilfe benötigen, wenden Sie sich bitte an Ihren Tarlow-Berater.

Betrügereien sind ebenfalls weit verbreitet. Im Folgenden finden Sie eine Auflistung gängiger Betrugsfälle und die Schritte, die der IRS dagegen unternimmt.

• Aufblasen des Wertes von Sachspenden für wohltätige Zwecke – Dies ist wahrscheinlich einer der am häufigsten überhöhten Steuerabzüge.
  IRS-Gegenmaßnahmen: Der IRS verlangt eine Dokumentation von der Wohltätigkeitsorganisation und, wenn der Wert der Spende mehr als 500 Dollar im Jahr beträgt, eine detaillierte Liste der Gegenstände, die der Steuerzahler gespendet hat. Der IRS wird in der Regel bei jeder Prüfung auch Spenden für wohltätige Zwecke berücksichtigen, unabhängig davon, was der Auslöser für die Prüfung war.
• Behauptung von fiktiven Bargeldspenden – Dies beinhaltet in der Regel die Behauptung, dass Bargeld über die Sammeltafel eines Gotteshauses oder einen Weihnachts-Wohltätigkeitskessel gespendet wurde.
  IRS Gegenmaßnahmen: Alle Bargeldspenden müssen anhand eines Bankbelegs oder eines schriftlichen Belegs der Wohltätigkeitsorganisation überprüft werden. Ohne ein solches Dokument ist kein Abzug zulässig.
• Kauf eines Gegenstands bei einer Wohltätigkeitsveranstaltung – Wenn Sie für eine Spende etwas von Wert erhalten, ist der Betrag dieses Gegenstands im Allgemeinen keine abzugsfähige Wohltätigkeitsleistung. So sind die Kosten für Pfannkuchenfrühstücke, Wohltätigkeitsauktionen, Pfadfinderkekse, Autowäschen und ähnliches nicht als wohltätige Beiträge absetzbar.
  IRS Gegenmaßnahmen: Der IRS verlangt von den Wohltätigkeitsorganisationen, dass sie den Wert der dem Spender zur Verfügung gestellten Waren oder Dienstleistungen auf der Spendenquittung angeben, damit der IRS bei einer Prüfung der Quittungen leicht feststellen kann, ob unzulässige Abzüge vorgenommen wurden.
• Spende von Autos für wohltätige Zwecke – Es gab eine Zeit, in der Privatpersonen Fahrzeuge spendeten, die kurz vor der Verschrottung standen, und dann den Buchwert für das Auto abzogen, als ob es in gutem oder besserem Zustand wäre. Dieser Trend war so weit verbreitet, dass sich der Kongress einschaltete und die Spende von Fahrzeugen auf 500 Dollar (im Allgemeinen) begrenzte.
  IRS Gegenmaßnahmen: Der IRS verlangt nun, dass die Wohltätigkeitsorganisation dem Spender ein Formular 1098-C ausstellt; dieses Formular enthält die Informationen, die gemeldet werden müssen, wenn die Fahrzeugspende die Anforderungen für eine Spende von mehr als 500 $ erfüllt.
• Nutzung eines Geschäftsfahrzeugs für private Zwecke – Haben Sie schon einmal Pickups und andere Lastwagen mit Firmenlogos an den Türen gesehen, die Boote und Anhänger über die Autobahn ziehen? Die Wahrscheinlichkeit ist groß, dass die Fahrer dieser Lastwagen die Kilometer über ihr Unternehmen abrechnen.
  IRS Gegenmaßnahmen: Die IRS verlangt von Unternehmen, vor allem von Unternehmen in engerem Besitz, dass sie die geschäftliche Nutzung ihrer Fahrzeuge (insbesondere derjenigen, die für den privaten Gebrauch geeignet sind) durch ein Fahrtenbuch nachweisen, in dem auch die Kilometerstände für den Beginn und das Ende jeder geschäftlichen Nutzung aufgeführt sind.
• Abzug von mehr Hypothekenzinsen als zulässig – Das Steuergesetz begrenzt den Betrag, der für Hypothekenzinsen abgezogen werden kann, auf die Zinsen, die für Schulden in Höhe von 1 Million US-Dollar (750.000 US-Dollar für Schulden, die nach dem 15. Dezember 2017 aufgenommen wurden) für den Kauf oder die Verbesserung eines Hauses gezahlt wurden. Diese Grenze gilt nur für die Erst- und Zweitwohnungen eines Steuerpflichtigen. Viele Steuerzahler entnehmen die Hypothekenzinsen einfach dem vom Kreditgeber zur Verfügung gestellten Formular 1098, ohne diese Einschränkungen zu beachten.
  IRS Gegenmaßnahmen: Auf dem IRS-Formular 1098 müssen die Darlehensgeber zusätzliche Angaben machen, anhand derer der IRS-Computer feststellen kann, ob die Grenzen überschritten wurden.
• Durchführung von Reparaturen an einem Privathaus und Abzug der Kosten für eine Miet- oder Geschäftsimmobilie – Für Vermieter oder Eigentümer von Geschäftsimmobilien ist es ziemlich einfach, Reparaturen an ihren Häusern durchzuführen und diese Reparaturen dann für ihre Miet- oder Geschäftsimmobilien abzuziehen.
  IRS Gegenmaßnahmen: Ein Prüfer wird sich die Daten und Adressen auf den Quittungen ansehen, um sicherzustellen, dass sie einen Sinn ergeben. Wenn ein Prüfer einen solchen Verstoß feststellt, muss er damit rechnen, dass er auch in anderen Bereichen sehr aggressiv vorgeht und möglicherweise erhebliche Strafen wegen der vorsätzlichen Missachtung von Gesetzen und Vorschriften verhängt.
• Fälschung von Investitionskosten zur Minimierung des Gewinns – Bis vor einigen Jahren war es Sache der Steuerzahler, die Basis der Wertpapiere, die sie besaßen, zu verfolgen. Das Aufblähen des Preises war weit verbreitet, bevor der IRS von den Maklern verlangte, die Basis zu überwachen.
  IRS Gegenmaßnahmen: Der IRS änderte das Formular 1099-B, das von Maklern beim Verkauf von Aktien, Anleihen usw. ausgestellt wird, so dass es die Basis enthält, wenn sie bekannt ist, und das Gegenteil angibt, wenn die Basis unbekannt ist. Dann entwickelte der IRS das Formular 8949, um die Anlageverkäufe in solche zu unterteilen, bei denen der Makler die Basis nachverfolgte, und solche, bei denen der Makler die Basis nicht kannte oder nicht nachverfolgen musste. Die Informationen auf diesen Formularen ermöglichen es dem IRS, sich auf die Verkäufe zu konzentrieren, für die der Steuerpflichtige die Basis nachverfolgt hat.

Wenn Sie den Verdacht haben, dass Ihre Steuererklärungen betrügerisch sein könnten, oder wenn Sie jemanden kennen, der Opfer eines unehrlichen oder ungeschickten Steuererstellers geworden ist, wenden Sie sich bitte an uns.