Wenn Sie aufhören zu arbeiten, müssen Sie immer noch für Essen, Wohnung und andere Ausgaben aufkommen, aber woher soll das Geld kommen, wenn Sie kein Einkommen mehr haben? Es gibt mehrere mögliche Quellen für ein Einkommen im Ruhestand, z. B. Sozialversicherungsleistungen und Renteneinkommen von einem früheren Arbeitgeber. Sie können auch auf eigene Faust Geld sparen, indem Sie persönliche Konten oder einen vom Arbeitgeber geförderten Plan wie 401(k) oder 403(b) nutzen.
Was ist ein IRA?
Ein individuelles Rentenkonto (IRA) ist ein Konto mit steuerlichen Merkmalen, das Einzelpersonen beim Sparen für den Ruhestand hilft. Auf diesen Konten, die auch als individuelle Ruhestandsregelung bezeichnet werden, können Ihre Altersvorsorgegelder aus verschiedenen Quellen angesammelt werden, einschließlich der Beiträge, die der Einzelne auf das Konto einzahlt, und der Ersparnisse, die ursprünglich aus einem vom Arbeitgeber geförderten Altersvorsorgeplan stammen.
Ihre Altersvorsorgegelder können Einkommensquellen wie Sozialversicherung und Renten ergänzen. Außerdem können Ruhestandskonten ein beträchtliches Kapital bereitstellen, wenn Sie einen Pauschalbetrag abheben müssen.
Arten von IRAs
Ein IRA ist eine Art von Konto, das aussieht und sich anfühlt wie jedes andere Konto (wie Ihr steuerpflichtiges Maklerkonto oder ein Bankkonto). Aber durch bestimmte steuerliche Merkmale unterscheiden sich die Rentenkonten von anderen Kontenarten. Der Gesetzgeber hat diese Konten eingerichtet, um das Sparen für den Ruhestand zu fördern, so dass die Konten potenzielle Vorteile bieten. Es gibt auch Beschränkungen, die von vorzeitigen Abhebungen abhalten.
Es gibt zwei Arten von IRAs, und die Steuern werden bei beiden unterschiedlich gehandhabt. Bevor Sie sich für eine Art von IRA entscheiden oder einen Beitrag leisten, sollten Sie Ihre Ziele und Ihre Situation mit einem Steuerberater besprechen.
Traditionelle
Traditionelle IRA bieten ein steuerlich aufgeschobenes Wachstum; das Einkommen auf dem Konto wird nicht jedes Jahr besteuert, wie es bei einem normalen Bankkonto der Fall wäre. Stattdessen können Sie alle Erträge reinvestieren und die Vorteile des Zinseszinses auf dem Konto nutzen.
Sie können auch Steuervorteile in Form eines Abzugs für Geld erhalten, das Sie in eine traditionelle IRA einzahlen, so dass Sie Ihrem Konto Geld „vor Steuern“ hinzufügen können. Abhängig von Ihrem Haushaltseinkommen und Ihren Leistungen am Arbeitsplatz haben Sie jedoch möglicherweise keinen Anspruch auf diesen Abzug, so dass Sie möglicherweise Beiträge nach Steuern leisten müssen. Wenn Sie Geld vom Konto abheben (z. B. um es im Ruhestand auszugeben), werden alle Gelder, die nie besteuert wurden – alle Beiträge und Erträge vor Steuern – in dem Jahr, in dem Sie die Ausschüttung vornehmen, als Einkommen behandelt.
Roth
Roth IRAs bieten die Möglichkeit eines steuerfreien Wachstums. Anstatt einen Abzug für die Beiträge vorzunehmen, zahlen Sie nach Steuern in Roth-Konten ein. Wenn Sie sich das Geld im Ruhestand auszahlen lassen, können Sie das gesamte Geld steuerfrei erhalten (vorausgesetzt, Sie erfüllen alle IRS-Anforderungen). Mit anderen Worten, Sie erhalten Ihre ursprünglichen Beiträge und alle Erträge steuerfrei.
Roth IRAs haben einzigartige Einschränkungen, die für traditionelle IRAs nicht gelten, einschließlich einer fünfjährigen Wartezeit und Einkommensgrenzen, die Sie daran hindern können, Beiträge zu leisten. Allerdings können Sie Ihre Beiträge in der Regel jederzeit ohne Steuern oder Strafen wieder aus einer Roth IRA abziehen. Das macht Roth IRAs relativ flexibel für unerwartete Bedürfnisse, aber es kann steuerliche Konsequenzen haben, wenn Sie Erträge vom Konto abheben.
Rollover
Rollover IRAs sind traditionelle IRAs, die Gelder von einem anderen Rentenkonto erhalten. Sie können zum Beispiel vorbesteuertes 401(k)-Vermögen in eine Rollover IRA übertragen. In der Vergangenheit wurden diese Guthaben möglicherweise getrennt gehalten, aber die Zusammenlegung von Guthaben ist heute die Norm.
Dennoch kann es gute Gründe geben, getrennte IRAs für verschiedene Geldquellen zu führen. Wenn Sie sich Sorgen um den Gläubigerschutz, die Regeln für die Altersvorsorge und andere Fragen machen, kann eine „Conduit IRA“ angemessen sein.
Sie können Altersvorsorgegelder aus verschiedenen Quellen in einer einzigen IRA – einschließlich einer traditionellen IRA – zusammenfassen, um sie zu vereinfachen. In einigen Fällen ist es am besten, wenn Sie Ihre Beiträge von den Geldern aus einem Arbeitgeberplan getrennt halten. Wenden Sie sich daher an einen Fachmann, wenn Sie Fragen haben.
Arbeitgeberpläne
Einige vom Arbeitgeber bereitgestellte Pläne wie SEPs und SIMPLEs sind technisch gesehen auch IRAs. Sie haben ähnliche Merkmale wie traditionelle IRAs, aber die Regeln sind anders, weil sie für kleine Unternehmen oder Selbstständige konzipiert sind. Zum Beispiel sind die Beitragshöchstgrenzen höher. Bei SIMPLE IRAs ist die Strafe für vorzeitige Abhebungen restriktiver als bei traditionellen oder Roth IRAs.
Steuerliche Merkmale
Ruhestandskonten können Ihnen helfen, einen beträchtlichen Geldbetrag für den Ruhestand zu sparen. Allerdings schränken die IRS-Vorschriften die Steuervorteile ein, damit das US-Finanzministerium weiterhin ausreichend Mittel erhält. Diese Seite bietet einen einführenden Überblick, ist aber keine vollständige Liste der Regeln. Es gibt immer wieder Komplikationen und leicht zu übersehende Details, und einige ausgeklügelte Strategien können es Ihnen ermöglichen, einige der Regeln legal zu umgehen. Sprechen Sie mit einem Finanzexperten, um sich individuell beraten zu lassen, wie Sie Ihre Ersparnisse verwalten können.
Beitragsgrenzen
Der IRS begrenzt den Höchstbetrag, den Sie jedes Jahr in eine Standard-IRA einzahlen können. Übertragungen und Überweisungen von anderen Ruhestandskonten werden im Allgemeinen nicht auf diese Grenzen angerechnet, aber es gibt komplizierte Fallstricke bei Übertragungen – sprechen Sie also mit einem Experten, bevor Sie Geld verschieben.
Abhängig davon, wie Sie Geld zwischen Ruhestandskonten übertragen (z. B. als direkte Übertragungen, Übertragungen von Treuhänder zu Treuhänder oder 60-Tage-Übertragungen), müssen Sie möglicherweise bestimmte IRS-Regeln beachten. Wählen Sie Ihre Überweisungsmethode sorgfältig aus.
Vorzeitige Abhebungen
IRAs sind für die Finanzierung des Ruhestands gedacht. Sie können zwar in jedem Alter in den Ruhestand gehen, aber das Finanzamt legt das Alter von 59 ½ Jahren als das Alter fest, in dem Sie bestimmte Steuerstrafen für Abhebungen aus IRAs vermeiden können. Sie können zwar vor diesem Zeitpunkt Ausschüttungen vornehmen, müssen aber unter Umständen (zusätzlich zur Einkommenssteuer) Strafgebühren für vorzeitige Abhebungen zahlen, sofern Sie nicht bestimmte Kriterien erfüllen oder fortschrittliche Strategien anwenden. Diese Strafe beträgt in der Regel 10 % des abgehobenen Betrags, kann aber bei SIMPLE IRA-Plänen 25 % betragen.
RMDs
Wenn Sie Geld vor Steuern in traditionellen IRAs haben, müssen Sie irgendwann damit beginnen, Geld abzuheben und Steuereinnahmen zu erzielen. Nach dem Alter von 70 ½ Jahren schreibt die US-Steuerbehörde (IRS) Mindestausschüttungen (Required Minimum Distributions, RMDs) aus traditionellen IRAs vor, die dazu dienen, Ihr Konto über Ihre Lebenserwartung hinweg zu reduzieren. Roth IRAs haben keine RMDs für den ursprünglichen Beitragszahler, aber einige geerbte Roth IRAs müssen RMDs verwenden.
Vorsteuer oder Nachsteuer?
Die Möglichkeit, Beiträge zu einer traditionellen IRA abzuziehen, ist seit Jahrzehnten ein attraktives Merkmal. Die Sparer können ihr steuerpflichtiges Einkommen verringern, was es ihnen erleichtert, sich die Beiträge zu leisten. Sie entscheiden sich jedoch dafür, die Steuern später statt heute zu zahlen. Ob das sinnvoll ist oder nicht, wissen wir nicht – wir können nicht wissen, wie die Steuersätze in der Zukunft aussehen werden oder wie sich das Steuersystem auf überraschende Weise ändern könnte.
Roth IRAs ermöglichen es den Sparern, Steuern im Voraus zu zahlen, aber auch hier gibt es mehrere Unbekannte (z. B. wie sich die Steuersätze entwickeln werden, wie sich die Regeln ändern könnten und mehr). Wenn Sie mehr auf traditionellen Konten haben, als Ihnen lieb ist, können Sie Vermögenswerte von einer traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln, aber das kann unerwartete steuerliche Folgen haben.
Ihre Entscheidung, jetzt oder später Steuern zu zahlen, kann sich erheblich auf Ihr Rentenbudget auswirken. Abhebungen vor der Steuer können sich auch darauf auswirken, ob Ihr Sozialversicherungseinkommen steuerpflichtig ist oder nicht und wie viel Sie an Medicare-Prämien zahlen.
Investitionen in IRAs
Ein IRA ist nur eine Art von Konto mit steuerlichen Merkmalen. Diese Merkmale haben keinen nennenswerten Einfluss auf Ihre Investitionsmöglichkeiten – betrachten Sie eine IRA als „Hülle“ für jedes andere Ihnen bekannte Konto.
Es gibt zwar einige Ausnahmen, aber Sie können fast alle gängigen Anlageformen innerhalb einer IRA nutzen, einschließlich Bargeld auf Sparkonten, Einlagenzertifikate (CDs), risikoreichere Anlagen wie Investmentfonds oder ETFs und mehr. Welche Anlageform für Sie die richtige ist, hängt von mehreren Faktoren ab, unter anderem von Ihren Zielen und Ihrer Fähigkeit, mit Ihren Ersparnissen Risiken einzugehen.
Wo kann man eine IRA eröffnen
Sie können eine IRA bei Banken, Kreditgenossenschaften, Wertpapierfirmen und anderen Finanzinstituten eröffnen. Erkundigen Sie sich bei jedem Anbieter nach den verfügbaren Anlageformen, den jährlichen Depotgebühren und zusätzlichen Kosten sowie anderen Merkmalen, um festzustellen, wo Sie Ihre IRA eröffnen sollten.
Wichtige Informationen
Die Steuergesetze sind kompliziert, und die Dinge können sich geändert haben, seit dieser Artikel ursprünglich geschrieben wurde. Bevor Sie Entscheidungen über Ihr Geld treffen, sollten Sie sich unbedingt selbst über die Fakten informieren, da diese Seite Fehler und Auslassungen enthalten kann. Erkundigen Sie sich beim Finanzamt oder wenden Sie sich an einen professionellen Steuerberater.
The Balance bietet keine Steuer-, Anlage- oder Finanzdienstleistungen und -beratung an. Die Informationen werden ohne Rücksicht auf die Anlageziele, die Risikotoleranz oder die finanziellen Verhältnisse eines bestimmten Anlegers präsentiert und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein Indikator für zukünftige Ergebnisse. Investitionen sind mit Risiken verbunden, einschließlich des möglichen Verlusts des Kapitals.