Kun lopetat työnteon, sinun on silti maksettava ruoka, asunto ja muut kulut, mutta mistä rahat tulevat, jos et enää ansaitse tuloja? Eläketuloja voi saada useista eri lähteistä, kuten sosiaaliturvaetuuksista ja entisen työnantajan eläketuloista. Voit myös säästää rahaa itse käyttämällä henkilökohtaisia tilejä tai työnantajan sponsoroimaa järjestelyä, kuten 401(k) tai 403(b).
Mikä on IRA?
Yksilöllinen eläketili (individual retirement account, IRA) on verotuksellisin ominaisuuksin varustettu tili, joka auttaa yksityishenkilöitä säästämään eläkemenoja varten. Näillä tileillä, jotka tunnetaan myös nimellä yksilöllinen eläkejärjestely, voidaan säilyttää eläkesäästöjäsi useista eri lähteistä, mukaan lukien yksilön tilille tekemät maksut ja säästöt, jotka ovat alun perin tulleet työnantajan rahoittamasta eläkejärjestelystä.
Eläkesäästöilläsi voit täydentää tulolähteitä, kuten sosiaaliturvaa ja eläkkeitä. Lisäksi eläketilit voivat tarjota huomattavan määrän varoja, kun tarvitset kertaluonteisen noston.
IRA-tyypit
IRA on tilityyppi, joka voi näyttää ja tuntua samalta kuin mikä tahansa muukin tili (kuten verotettava välitystilisi tai pankkitilisi). Tietyt vero-ominaisuudet erottavat kuitenkin eläketilit muunlaisista tileistä. Lainsäätäjät ovat suunnitelleet nämä tilit edistämään eläkesäästämistä, joten niiden käytöstä voi olla hyötyä. On myös rajoituksia, jotka estävät ennenaikaisia nostoja.
IRA-tilejä on kahta eri tyyppiä, ja kummankin verotus on erilainen. Ennen kuin valitset, minkä tyyppistä IRA-tiliä haluat käyttää tai tehdä maksun, keskustele tavoitteistasi ja tilanteestasi veroalan ammattilaisen kanssa.
Perinteinen
Traditionaaliset IRA-tilit tarjoavat verotuksen lykkäämää kasvua; tilillä olevia tuloja ei veroteta joka vuosi, kuten tavallisella pankkitilillä. Sen sijaan voit sijoittaa kaikki tuotot uudelleen ja hyödyntää tilillä tapahtuvaa korkokertymää.
Saatat myös saada veroetuja vähennyksen muodossa rahasta, jonka maksat perinteiseen IRA:han, jolloin voit lisätä tilillesi rahaa ”ennen veroja”. Et ehkä kuitenkaan ole oikeutettu vähennykseen riippuen kotitaloutesi tuloista ja työpaikan eduista, joten saatat joutua tekemään verojen jälkeisiä maksuja. Kun otat varoja tililtäsi (esimerkiksi eläkepäiviä varten), kaikki varat, joita ei ole koskaan verotettu – kaikki veroja edeltävät maksut ja tuotot – käsitellään tulona sinä vuonna, jona otat osingon.
Roth
Roth IRA:t tarjoavat mahdollisuuden verottomaan kasvuun. Sen sijaan, että ottaisit maksuista vähennyksen, maksat verojen jälkeisiä summia Roth-tileille. Kun otat maksuja eläkkeellä, saatat saada kaikki rahat verovapaasti (olettaen, että täytät kaikki IRS:n vaatimukset). Toisin sanoen saat alkuperäiset maksusi ja mahdolliset tuotot verovapaasti.
Roth IRA -tileihin liittyy ainutlaatuisia rajoituksia, joita ei sovelleta perinteisiin IRA-tileihin, kuten viiden vuoden odotusaika ja tulorajat, jotka voivat estää sinua maksamasta. Tästä huolimatta voit yleensä ottaa maksusi takaisin Roth-rahastosta milloin tahansa ilman veroja tai seuraamuksia. Tämä tekee Roth IRA:sta suhteellisen joustavan odottamattomia tarpeita varten, mutta sinulla voi olla veroseuraamuksia, jos poistat tuotot tililtä.
Rollover
Rollover IRA:t ovat perinteisiä IRA:ita, jotka saavat varoja toiselta eläketililtä. Voit esimerkiksi siirtää verotusta edeltävät 401(k)-varat rollover IRA:han. Aiemmin nämä varat saatettiin pitää erillään, mutta varojen yhdistäminen on nykyään normi.
Siltikin voi olla hyviä syitä pitää erilliset IRA:t eri rahanlähteitä varten. Kun olet huolissasi velkojansuojasta, eläkesuunnitelmia koskevista säännöistä ja muista seikoista, ”conduit IRA” voi olla tarkoituksenmukainen.
Voit yhdistää useista lähteistä peräisin olevat eläkesäästöt yhdeksi IRA:ksi – myös perinteiseksi IRA:ksi – yksinkertaisuuden vuoksi. Joissakin tapauksissa on parasta pitää maksusi erillään työnantajan suunnitelmasta peräisin olevista varoista, joten ota yhteyttä ammattilaiseen, jos sinulla on kysyttävää.
Työnantajan suunnitelmat
Jotkut työnantajan tarjoamat suunnitelmat, kuten SEP- ja SIMPLE-ohjelmat, ovat teknisesti myös IRA:ita. Ne muistuttavat ominaisuuksiltaan perinteisiä IRA:ita, mutta säännöt ovat erilaiset, koska ne on suunniteltu pienyrityksille tai itsenäisille ammatinharjoittajille. Esimerkiksi maksurajat ovat korkeammat. SIMPLE IRAssa ennenaikaisen nostamisen rangaistus on rajoittavampi kuin perinteisissä tai Roth IRAssa.
Verotusominaisuudet
Eläketilit voivat auttaa sinua säästämään huomattavan määrän rahaa eläkettä varten. IRS:n säännöt kuitenkin rajoittavat verohyötyjä, jotta Yhdysvaltain valtiovarainministeriö saa edelleen riittävästi rahoitusta. Tämä sivu tarjoaa alustavan yleiskatsauksen, mutta se ei ole täydellinen luettelo säännöistä. Komplikaatioita ja helposti huomaamatta jääviä yksityiskohtia on aina olemassa, ja useiden kehittyneiden strategioiden avulla voit laillisesti kiertää joitakin sääntöjä. Keskustele rahoitusalan ammattilaisen kanssa saadaksesi yksilöllisiä neuvoja säästöjesi hallinnointiin.
Maksurajat
IRS rajoittaa enimmäismäärää, jonka voit maksaa tavalliseen IRA:han vuosittain. Uudelleensiirtoja ja siirtoja muilta eläketileiltä ei yleensä lasketa näihin rajoihin, mutta siirtoihin liittyy monimutkaisia sudenkuoppia – keskustele siis asiantuntijan kanssa ennen kuin siirrät rahaa.
Sitä riippuen, miten siirrät rahaa eläketilien välillä (esimerkiksi suorana uudelleensiirtona, edunvalvojalta toiselle tapahtuvana siirtona tai 60-päiväisenä uudelleensiirtona), saatat joutua noudattamaan IRS:n erityisiä sääntöjä. Valitse siirtotapasi huolellisesti.
Ennenaikaiset nostot
IRA:t on suunniteltu rahoittamaan eläkettä. Vaikka saat jäädä eläkkeelle missä iässä tahansa, IRS käyttää ikää 59 ½ vuotta ikänä, jolloin voit välttää tietyt IRA:sta tehtävien nostojen veroseuraamukset. Voit tehdä nostoja ennen sitä, mutta saatat joutua maksamaan veroseuraamuksia (tuloveron lisäksi) ennenaikaisista nostoista, ellet täytä tiettyjä kriteerejä tai käytä kehittyneitä strategioita. Tämä rangaistus on yleensä 10 prosenttia nostamastasi summasta, mutta se voi olla 25 prosenttia SIMPLE IRA -järjestelyissä.
RMD:t
Kun sinulla on veroja edeltävää rahaa perinteisissä IRA:issa, sinun on lopulta alettava ottaa rahaa pois ja tuottaa verotuloja. Kun olet 70 ½-vuotias, IRS määrää perinteisistä IRA-rahastoista vaadittavat vähimmäismaksut (Required Minimum Distributions, RMDs), jotka on suunniteltu siten, että tilisi tyhjennetään odotettavissa olevan elinaikasi aikana. Roth IRA:ssa ei ole RMD:tä alkuperäiselle maksajalle, mutta joissakin perityissä Roth IRA:ssa on käytettävä RMD:tä.
Pre-tax vai Post-tax?
Mahdollisuus vähentää maksut perinteiseen IRA:han on ollut houkutteleva ominaisuus vuosikymmeniä. Säästäjät voivat mahdollisesti vähentää verotettavaa tuloaan, mikä helpottaa maksujen suorittamista. He kuitenkin valitsevat verojen maksamisen myöhemmin eivätkä tänään. Se, onko tämä järkevää, on tuntematonta – emme voi tietää, miltä veroasteet näyttävät tulevaisuudessa tai miten verojärjestelmä saattaa muuttua yllättävillä tavoilla.
Roth IRA:t mahdollistavat säästäjien verojen maksamisen ennakkoon, mutta tässäkin on useita tuntemattomia seikkoja (kuten mihin veroasteet nousevat, miten säännöt saattavat muuttua ja paljon muuta). Jos sinulla on perinteisillä tileillä enemmän varoja kuin haluaisit, voit muuntaa varoja perinteisestä IRA:sta Roth-rahastoiksi, mutta siitä voi aiheutua odottamattomia veroseuraamuksia.
Päätökselläsi siitä, maksatko veroja nyt vai myöhemmin, voi olla merkittävä vaikutus eläkebudjettiisi. Nostot ennen veroja voivat myös vaikuttaa siihen, ovatko sosiaaliturvatulosi veronalaisia ja kuinka paljon maksat Medicare-maksuja.
Sijoitukset IRA:iin
IRA on vain eräänlainen tili, jolla on verotuksellisia ominaisuuksia. Näillä ominaisuuksilla ei ole merkittävää vaikutusta sijoitusvalintoihin – ajattele IRA:ta ”kääreenä” minkä tahansa muun sinulle tutun tilin ympärillä.
Vaikka joitakin poikkeuksia on olemassa, voit käyttää IRA:n sisällä melkein mitä tahansa tavanomaista sijoitusvälinettä, mukaan lukien käteistä säästötilillä, talletustodistuksia (CD), riskialttiimpia sijoituksia, kuten sijoitusrahastoja tai ETF-rahastoja, ja paljon muuta. Sinulle sopiva sijoituskohde riippuu useista tekijöistä, kuten tavoitteistasi ja kyvystäsi ottaa riskejä säästöilläsi.
Missä IRA:n voi avata
Voit avata IRA:n pankeissa, luotto-osuuskunnissa, sijoituspalveluyrityksissä ja muissa rahoituslaitoksissa. Kysy miltä tahansa palveluntarjoajalta saatavilla olevista sijoitustyypeistä, vuosittaisista säilytysmaksuista ja lisämaksuista sekä muista ominaisuuksista määrittääksesi, missä sinun tulisi avata IRA:si.
Tärkeitä tietoja
Verolainsäädäntö on monimutkaista, ja asiat ovat saattaneet muuttua sen jälkeen, kun tämä artikkeli on alun perin kirjoitettu. On tärkeää tarkistaa tosiasiat itse, ennen kuin teet päätöksiä rahoistasi, sillä tämä sivu saattaa sisältää virheitä ja puutteita. Tarkista asia IRS:stä tai käy ammattimaisen veroneuvojan luona.
Saldo ei tarjoa vero-, sijoitus- tai rahoituspalveluja ja -neuvontaa. Tiedot esitetään ottamatta huomioon minkään tietyn sijoittajan sijoitustavoitteita, riskinsietokykyä tai taloudellisia olosuhteita, eivätkä ne välttämättä sovellu kaikille sijoittajille. Aiempi kehitys ei ole osoitus tulevista tuloksista. Sijoittamiseen liittyy riski, mukaan lukien mahdollinen pääoman menetys.