Les gens ont généralement les meilleures intentions lorsqu’ils décident qui obtiendra leurs biens après leur disparition. Une bonne planification successorale peut donner un sentiment de contentement, de satisfaction et de tranquillité d’esprit. Mais un examen approfondi de vos héritiers peut en effrayer plus d’un. Leurs proches peuvent-ils vraiment supporter de recevoir de grosses sommes d’argent ou des biens de valeur ? Sont-ils responsables sur le plan fiscal ou un gros héritage s’envolera-t-il en un rien de temps ? Lorsque vous élaborez votre plan successoral, demandez-vous si une clause de dépouillement aidera vos bénéficiaires.
Les clauses de dépouillement en bref
Pour commencer, que diable est une « clause de dépouillement » ? Eh bien, c’est une disposition dans un testament ou une fiducie qui protège contre « l’imprudence, les extravagances et l’incapacité à gérer les affaires financières » d’un bénéficiaire. En vertu de cette clause, votre héritier ne peut pas transférer d’intérêt dans la fiducie et les créanciers ne peuvent pas « saisir, saisir-arrêter, exécuter sur ou autrement atteindre l’intérêt ou la distribution par le fiduciaire. »
Avantages pour les bénéficiaires
Basiquement, la clause de spendthrift, lorsqu’elle est incluse dans un testament ou une fiducie, empêche les héritiers de dilapider un héritage. Il est interdit aux héritiers de promettre des « paiements futurs de revenu ou de capital » à une autre personne ou entité. Cette clause offre également aux bénéficiaires une certaine protection contre les créanciers.
En outre, la clause de spendthrift peut être utile dans la planification des besoins spéciaux. Si un héritier est considéré comme handicapé ou a une condition potentiellement invalidante, l’argent peut être mis de côté pour les traitements et les soins futurs sans les disqualifier des programmes de prestations.
Et si un ou plusieurs de vos héritiers travaillent dans une profession à haute responsabilité, les fiducies de dépouillement peuvent protéger contre les jugements civils. Ainsi, si votre fille, un médecin, est poursuivie pour faute professionnelle médicale et perd le procès, son héritage peut être gardé en sécurité.
Exceptions à la clause de spendthrift
Les distributions reçues par le bénéficiaire deviennent un jeu équitable pour les créanciers. Lorsque vous décidez du montant qui sera donné à votre héritier, n’oubliez pas que la protection de la clause de spendrift prend fin avec chaque décaissement versé.
En outre, la loi de l’Arizona prévoit quelques exceptions aux dispositions de spendthrift :
- Les jugements pour la pension alimentaire d’un bénéficiaire peuvent être payés à partir d’un trust indépendamment d’une disposition de spendthrift, à moins que ce trust ne soit un trust de besoins spéciaux ; et
- Les réclamations de l’Arizona ou des États-Unis sont exceptées.
Vos bénéficiaires pourraient avoir besoin de se protéger d’eux-mêmes et des autres. L’utilisation réfléchie d’une disposition de dépensier peut aider les héritiers à garder une plus grande partie de leur héritage pour eux-mêmes.
Veuillez vous assurer que vos bénéficiaires sont couverts
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