Ha már nem dolgozol, akkor is ki kell fizetned az ételt, a lakhatást és egyéb kiadásokat, de honnan lesz pénzed, ha már nem keresel jövedelmet? A nyugdíjjövedelemnek több lehetséges forrása is van, többek között a társadalombiztosítási ellátások és a korábbi munkáltatótól származó nyugdíjjövedelem. Saját maga is megtakaríthat pénzt személyes számlák vagy egy munkáltató által támogatott program, például 401(k) vagy 403(b) segítségével.
Mi az az IRA?
Az egyéni nyugdíjszámla (IRA) egy olyan adójellemzőkkel ellátott számla, amely segít a magánszemélyeknek a nyugdíjkiadásokra való megtakarításban. Egyéni nyugdíjmegállapodásként is ismert, ezeken a számlákon több forrásból származó nyugdíjcélú megtakarításait tarthatja, beleértve az egyén által a számlára tett hozzájárulásokat és az eredetileg a munkáltató által támogatott nyugdíjprogramból származó megtakarításokat.
A nyugdíjcélú megtakarításai kiegészíthetik az olyan jövedelemforrásokat, mint a társadalombiztosítás és a nyugdíjak. Emellett a nyugdíjszámlák jelentős pénzalapot biztosíthatnak, ha egyösszegű kifizetésre van szüksége.
Az IRA-k típusai
Az IRA egy olyan számlatípus, amely úgy nézhet ki, mint bármely más számla (például az Ön adóköteles brókerszámlája vagy egy bankszámla). Bizonyos adózási jellemzők azonban megkülönböztetik a nyugdíjszámlákat más típusú számláktól. A jogalkotók ezeket a számlákat a nyugdíjcélú megtakarítások előmozdítására tervezték, így a számlák használata potenciális előnyökkel járhat. Vannak olyan korlátozások is, amelyek visszatartják az idő előtti kifizetéseket.
Az IRA-knak két típusa van, és az adókat mindegyiknél másképp kezelik. Mielőtt kiválasztja, hogy melyik típusú IRA-t használja, vagy befizetést tesz, beszélje meg céljait és helyzetét egy adószakértővel.
Hagyományos
A hagyományos IRA-k adóhalasztott növekedést biztosítanak; a számlán lévő jövedelem nem adózik minden évben, mint egy hagyományos bankszámlán. Ehelyett újra befektethet bármilyen jövedelmet, és kihasználhatja a kamatos kamatozás előnyeit a számlán.
A hagyományos IRA-ba befizetett pénz után adókedvezményt is kaphat, ami lehetővé teszi, hogy “adózás előtti” pénzt adjon a számlájához. Előfordulhat azonban, hogy háztartása jövedelmétől és munkahelyi juttatásaitól függően nem jogosult a levonásra, így előfordulhat, hogy adózás utáni hozzájárulásokat kell tennie. Amikor pénzt vesz ki a számláról (például nyugdíjba vonuláskor), a soha nem adóztatott pénzeszközök – az adózás előtti hozzájárulások és jövedelmek – abban az évben, amikor a kifizetést felveszi, jövedelemként kezelendők.
Roth
A Roth IRA-k adómentes növekedési lehetőséget kínálnak. Ahelyett, hogy a hozzájárulások után adókedvezményt venne igénybe, a Roth-számlákhoz az adózás utáni dollárral járul hozzá. Amikor nyugdíjas korában kifizetéseket vesz fel, az összes pénzt adómentesen kaphatja meg (feltéve, hogy megfelel az IRS összes követelményének). Más szóval, az eredeti befizetéseit és minden jövedelmét adómentesen kapja meg.
A Roth IRA-k egyedi korlátozásokkal rendelkeznek, amelyek nem vonatkoznak a hagyományos IRA-kra, beleértve az ötéves várakozási időszakot és a jövedelmi korlátokat, amelyek megakadályozhatják a befizetéseket. Ez azt jelenti, hogy általában bármikor visszaveheti a befizetéseit a Roth-ból adók és büntetés nélkül. Ez viszonylag rugalmassá teszi a Roth IRA-kat a váratlan igények kielégítésére, de adózási következményei lehetnek, ha a bevételt kiveszi a számláról.
Rollover
A Rollover IRA-k olyan hagyományos IRA-k, amelyek egy másik nyugdíjszámláról kapnak pénzt. Például az adózás előtti 401(k) eszközeit rollover IRA-ba forgathatja. A múltban ezeket az eszközöket külön lehetett tartani, de jelenleg az eszközök kombinálása a norma.
Mégis lehetnek jó okok arra, hogy a különböző pénzforrások számára külön IRA-kat tartsanak. Ha aggódik a hitelezői védelem, a nyugdíjalapok szabályai és egyéb kérdések miatt, megfelelő lehet egy “conduit IRA”.
Az egyszerűség kedvéért több forrásból származó nyugdíjmegtakarításokat egyetlen IRA-ban – beleértve a hagyományos IRA-t is – egyesítheti. Bizonyos esetekben a legjobb, ha a befizetéseit elkülöníti a munkáltatói tervből származó pénzeszközöktől, ezért ha kérdése van, előtte konzultáljon szakemberrel.
Munkáltatói tervek
Egyes munkáltató által biztosított tervek, például a SEP és a SIMPLE, technikailag szintén IRA-k. Ezek jellemzői hasonlóak a hagyományos IRA-khoz, de a szabályok eltérőek, mivel kisvállalkozások vagy önálló vállalkozók számára készültek. Például a hozzájárulási korlátok magasabbak. A SIMPLE IRA-k esetében a korai visszavonás büntetése szigorúbb, mint a hagyományos vagy Roth IRA-k esetében.
Adójellemzők
A nyugdíjas számlák segítségével jelentős összeget takaríthat meg a nyugdíjra. Az IRS szabályai azonban korlátozzák az adókedvezményeket, hogy az amerikai államkincstár továbbra is elegendő finanszírozást kapjon. Ez az oldal bevezető áttekintést nyújt, de nem a szabályok teljes listája. Mindig vannak bonyodalmak és könnyen kihagyható részletek, és számos kifinomult stratégia lehetővé teheti, hogy legálisan kijátsszon néhány szabályt. Beszéljen pénzügyi szakemberrel, hogy személyre szabott tanácsokat kapjon a megtakarításai kezelésével kapcsolatban.
Hozzájárulási korlátok
Az IRS korlátozza a standard IRA-ba évente befizethető maximális összeget. A más nyugdíjszámlákról történő átvezetések és átutalások általában nem számítanak bele ezekbe a korlátokba, de az átvezetéseknek bonyolult buktatói vannak – ezért beszéljen szakértővel, mielőtt pénzt mozgat.
Attól függően, hogy hogyan utal pénzt a nyugdíjszámlák között (például közvetlen átvezetés, vagyonkezelőtől vagyonkezelőhöz történő átvezetés, vagy 60 napos átvezetés), előfordulhat, hogy az IRS speciális szabályait kell követnie. Válassza meg gondosan az átutalás módját.
Korai visszavonások
Az IRA-kat a nyugdíjas évek finanszírozására tervezték. Bár Ön bármely életkorban nyugdíjba vonulhat, az IRS az 59 ½ éves kort tekinti annak az életkornak, amelyben elkerülhet bizonyos adóbírságokat az IRA-ból történő visszavonáskor. Ezt megelőzően is felvehet kifizetéseket, de előfordulhat, hogy (a jövedelemadó mellett) adóbírságot kell fizetnie a korai kifizetések után, kivéve, ha megfelel bizonyos kritériumoknak vagy fejlett stratégiákat alkalmaz. Ez a büntetés általában a felvett összeg 10%-a, de a SIMPLE IRA-programok esetében 25% is lehet.
RMDs
Amikor a hagyományos IRA-kban adózás előtti pénz van, végül el kell kezdenie pénzt kivenni és adóbevételt generálni. A 70 ½ éves kor után az IRS kötelező minimális kifizetéseket (Required Minimum Distributions, RMDs) ír elő a hagyományos IRA-kból, amelyek célja, hogy a várható élettartama alatt lehívja a számláját. A Roth IRA-knál nincs RMD az eredeti befizető számára, de néhány örökölt Roth IRA-nál RMD-t kell alkalmazni.
Pre-tax or Post-tax?
A hagyományos IRA-hoz való hozzájárulások levonásának lehetősége évtizedek óta vonzó tulajdonság. A megtakarítók potenciálisan csökkenthetik adóköteles jövedelmüket, ami megkönnyíti a hozzájárulások megfizetését. Azonban úgy döntenek, hogy a mai nap helyett később fizetnek adót. Hogy ennek van-e értelme, az ismeretlen – nem tudhatjuk, milyenek lesznek az adókulcsok a jövőben, vagy hogyan változhat az adórendszer meglepő módon.
A Roth IRA-k lehetővé teszik a megtakarítók számára az adóelőleg megfizetését, de itt is számos ismeretlen tényező van (például, hogy merre fognak menni az adókulcsok, hogyan változhatnak a szabályok, és így tovább). Ha a hagyományos számlákon több van, mint amennyit szeretne, akkor a hagyományos IRA-ból átkonvertálhat eszközöket Roth-ba, de ennek váratlan adókövetkezményei lehetnek.
Az a döntés, hogy most vagy később fizessen adót, jelentős hatással lehet a nyugdíjas költségvetésére. Az adózás előtti kifizetések azt is befolyásolhatják, hogy a társadalombiztosítási jövedelme adóköteles-e vagy sem, és hogy mennyit fizet Medicare-járulékként.
Befektetések az IRA-kban
Az IRA csak egyfajta számla, amely adójellemzőkkel rendelkezik. Ezek a jellemzők nincsenek jelentős hatással az Ön befektetési választékára – gondoljon az IRA-ra úgy, mint egy “burkolatra” bármely más, Ön által ismert számla körül.
Bár vannak kivételek, az IRA-n belül szinte bármilyen típusú általános befektetési eszközt használhat, beleértve a megtakarítási számlákon lévő készpénzt, a betéti jegyeket (CD), a kockázatosabb befektetéseket, mint a befektetési alapok vagy ETF-ek, és így tovább. Az Ön számára megfelelő befektetés több tényezőtől függ, többek között a céljaitól és a megtakarításai kockázatvállalási képességétől.
Hol nyithat IRA-t
IRA-t bankoknál, hitelszövetkezeteknél, befektetési vállalkozásoknál és más pénzügyi intézményeknél nyithat. Kérdezze meg bármelyik szolgáltatót az elérhető befektetések típusairól, az éves letétkezelési díjakról és további díjakról, valamint egyéb jellemzőkről, hogy eldönthesse, hol érdemes IRA-t nyitnia.
Fontos információk
Az adótörvények bonyolultak, és a cikk eredeti megírása óta változhattak a dolgok. Nagyon fontos, hogy ellenőrizze a tényeket saját maga, mielőtt döntést hozna a pénzével kapcsolatban, mivel ez az oldal hibákat és hiányosságokat tartalmazhat. Ellenőrizze az IRS-nél, vagy keressen fel egy profi adótanácsadót.
A Balance nem nyújt adó-, befektetési vagy pénzügyi szolgáltatásokat és tanácsadást. Az információk bármely konkrét befektető befektetési céljainak, kockázattűrésének vagy pénzügyi körülményeinek figyelembevétele nélkül kerülnek bemutatásra, és nem biztos, hogy minden befektető számára alkalmasak. A múltbeli teljesítmény nem utal a jövőbeli eredményekre. A befektetés kockázattal jár, beleértve a tőke lehetséges elvesztését is.