Guida per le piccole imprese alle donazioni caritatevoli e alle deduzioni fiscali

• I contributi caritatevoli delle imprese alle organizzazioni non profit possono qualificarsi per le deduzioni fiscali.
• Dona in beneficenza perché senti un legame con un’organizzazione, non perché vuoi una deduzione fiscale. C’è di più nel fare beneficenza che ricevere benefici fiscali.
• Quando si tratta delle scartoffie e dei requisiti fiscali per i contributi di beneficenza, è spesso più facile parlare con un consulente fiscale.

Quando l’estate si chiude e la stagione delle vacanze si avvicina, molte aziende cercano modi per restituire alle loro comunità, come attraverso contributi di beneficenza.

Molte aziende celebrano la stagione delle vacanze o suonano nel nuovo anno con un dono in beneficenza. Questo dono può essere fatto in molte forme, dal volontariato in una mensa per i poveri alla donazione di qualche migliaio di dollari a un ente di beneficenza locale. È un semplice atto di gentilezza che beneficia la comunità e aiuta i marchi a costruire buona volontà.

Ma per le piccole imprese, donare in beneficenza può anche portare una manciata di difficoltà e potenziali mal di testa. Se la tua azienda vuole fare beneficenza in qualsiasi momento dell’anno, è fondamentale seguire alcune linee guida.

Benefici della donazione in beneficenza

Le aziende sperimentano una moltitudine di benefici quando donano in beneficenza. Prima di selezionare il vostro ente di beneficenza preferito, ricercate le cause che sono probabilmente importanti per la vostra base di clienti. Per esempio, i rivenditori di abbigliamento per bambini possono scoprire che i clienti rispondono positivamente sapendo che parte del loro pagamento va a un ente di beneficenza pediatrico. I seguenti sono solo alcuni benefici selezionati che un’azienda può ottenere donando abitualmente in beneficenza.

Connettersi con la propria comunità

Partiamo dalle basi. Ci sono alcune ragioni per cui la vostra azienda dovrebbe considerare la donazione. Fare beneficenza è un buon PR, e ha senso per gli affari, specialmente per le piccole imprese che dipendono dalle loro comunità per restare a galla.

“Ciò che distingue le piccole imprese dalle grandi corporazioni è la connessione con la comunità”, ha detto Kristen Fusaro-Pizzo, proprietario di Bath, Body, Candle Moments. “La gente vuole… fare acquisti in una piccola impresa perché una piccola impresa si preoccupa di loro come individui e delle cause a cui tengono.”

La donazione caritatevole dimostra che si restituisce alla comunità e che si è in affari per più del profitto. Come piccola impresa, anche se non si ottiene una grande deduzione fiscale come fanno le grandi società e le imprese, non bisogna trascurare gli altri benefici della filantropia.

“Come rivenditore con un solo negozio, è importante per noi restituire alla comunità”, ha detto Brad Schweig, vicepresidente delle operazioni per Sunnyland Furniture. “Non c’è alcun beneficio fiscale per noi, quindi si tratta di essere parte della nostra comunità. Pensiamo che ci aiuti dal punto di vista del marketing, perché vogliamo che la gente sappia che siamo locali, che la nostra squadra è locale e che sosteniamo il miglioramento della nostra comunità locale.”

Costruire la tua rete

Le donazioni benefiche sono anche un modo per costruire alleanze con altre organizzazioni e una rete con individui che sono potenziali partner. Donare a un’organizzazione locale può essere l’inizio di una relazione duratura.

“Sviluppate un rapporto continuo con gli enti di beneficenza che sostenete”, ha detto Kris Putnam-Walkerly, presidente del Putnam Consulting Group, una società di consulenza filantropica. “Non limitare le donazioni alla fine dell’anno. Parlate con l’organizzazione no-profit dei modi in cui potreste aiutare tutto l’anno, come fare volontariato, sponsorizzare eventi e invitare l’amministratore delegato dell’organizzazione a parlare alle vostre associazioni commerciali locali. E ricordate, questa è una relazione a doppio senso. Chiedete all’ente di beneficenza se ci sono modi semplici per pubblicizzare il vostro sostegno, ad esempio nelle loro newsletter per i donatori.”

Benefici aggiuntivi

Il morale della squadra migliorato è un’altra area in cui le aziende beneficiano delle donazioni alle organizzazioni di beneficenza. La cultura aziendale è importante per il personale attuale e futuro, e i vostri lavoratori si sentiranno bene a lavorare per un’azienda che fa beneficenza.

Anche i clienti si sentiranno bene a sostenere un’azienda che fa beneficenza. Secondo Squareup, dare indietro migliora l’immagine di un’azienda e porta ad una base di clienti più fedeli. Inoltre, l’immagine del marchio viene migliorata perché le donazioni benefiche dimostrano la responsabilità aziendale. Secondo il Center for Social Impact Communication, i millennials danno grande importanza alla responsabilità sociale delle aziende.

Donare a organizzazioni che si adattano ai valori della tua azienda

Per ottenere il massimo dalle tue donazioni, prima di tutto, scegli l’organizzazione giusta a cui donare. Per una piccola impresa legata alla comunità, spesso ha senso scegliere un gruppo locale.

“Cerchiamo di concentrarci sui gruppi locali più piccoli rispetto alle organizzazioni nazionali, poiché queste sono quelle che le aziende più grandi sembrano perdere”, ha detto Schweig.

Se c’è un ente di beneficenza nazionale che si lega ai valori della vostra azienda, anche questa è sempre un’opzione. Volete trovare un’organizzazione che si adatta meglio ai valori della vostra azienda.

Quando cercate un’organizzazione a cui donare, prendetevi il tempo necessario per selezionarla. Dare contributi a enti di beneficenza e organizzazioni che significano veramente molto per la vostra azienda è meglio che farlo solo per il gusto di dare contributi. Mettete tempo, sforzo ed energia sufficienti per scegliere l’organizzazione giusta da sostenere per la vostra azienda.

Potreste trovare due o tre organizzazioni che si adattano ai valori della vostra azienda. Se questo è il caso, non esitare a fornire contributi di beneficenza a più organizzazioni. Costruire un rapporto con e sostenere più organizzazioni di beneficenza è una buona idea. Coinvolge la tua azienda nella tua comunità e allo stesso tempo costruisce forti relazioni con grandi organizzazioni di beneficenza.

Modi per donare in beneficenza

Ci sono vari modi in cui un’azienda può donare in beneficenza. Anche se le donazioni monetarie sono comuni, ci sono altre opzioni. I seguenti sono alcuni dei principali modi in cui le aziende sostengono le organizzazioni di beneficenza:

• Volontariato: Invece di una donazione monetaria, le aziende possono donare il loro tempo a una grande causa. Fate volontariato come azienda presso una mensa per i poveri, una corsa di beneficenza o un rifugio per i senzatetto.
• Sponsorizzate una squadra sportiva: Le organizzazioni giovanili sono sempre alla ricerca di aziende che sponsorizzino le loro squadre. Donare fondi per la manutenzione del campo e delle uniformi. Le aziende che sponsorizzano le squadre possono avere i loro nomi esposti sulle divise o sui cartelli del campo.
• Lanciare una raccolta di beneficenza: Iniziare una raccolta per una causa particolare. La tua azienda può raccogliere prodotti alimentari non deperibili da distribuire ai banchi alimentari. I drive di giocattoli sono popolari intorno alle vacanze.
• Donare online: Impostare donazioni automatiche attraverso piattaforme di donazione virtuale. Potresti anche lasciare un barattolo di raccolta nel tuo posto di lavoro e incassare l’importo raccolto da inviare attraverso un portale online.

Come fare deduzioni fiscali per beneficenza

Ci sono benefici fiscali quando la tua azienda dona in beneficenza. Affinché la vostra donazione si qualifichi per una deduzione fiscale, l’ente di beneficenza scelto deve essere un’organizzazione in buona fede 501(c) (3). Usa lo strumento di ricerca dell’IRS per confermare che il gruppo è registrato. Potete cercare per stato, il che vi aiuta a trovare rapidamente la vostra carità di scelta per confermare se siete idonei a ricevere una detrazione fiscale.

È importante notare che il Tax Cuts and Job Act del 2017 ha reso più difficile richiedere detrazioni fiscali per le donazioni caritatevoli. Ci sono modi per aggirare questo cambiamento, tuttavia, compreso l’uso di un fondo consigliato dal donatore. Un fondo consigliato dal donatore vi permette di donare abbastanza denaro in anticipo in un anno per avere diritto alle detrazioni fiscali, mentre il fondo consigliato dal donatore trattiene il denaro. Potete poi distribuire il denaro dal fondo nel corso di diversi anni se volete fare donazioni più regolari.

Sembra complicato? Può esserlo se non hai familiarità con i regolamenti. Non è una cattiva idea parlare con esperti finanziari per avere consigli su come donare in beneficenza in un modo che abbia senso per il vostro business. È più facile presentare le tasse alla fine dell’anno quando il tuo consulente fiscale ti aiuta con la tua dichiarazione dei redditi.

“Per quanto riguarda la ricerca di consigli da qualche parte, credo onestamente dovrebbe parlare con il loro consulente fiscale”, ha detto Kathleen Adams, partner di Signature Estate & Investment Advisors LLC. “È troppo complicato in questo momento. La gente ha un sacco di idee sbagliate. Vengono sempre da me con cose che hanno letto su internet. Questo non è l’anno per farlo.”

Prima di parlare con un consulente fiscale, ci sono alcune cose di base che si possono imparare sulle deduzioni di beneficenza. Le aziende dovrebbero conoscere i tre tipi di doni caritatevoli che possono essere dedotti:

• Contanti
• Doni di proprietà o attrezzature
• Spese di viaggio maturate quando si aiuta un’organizzazione caritatevole

La tariffa chilometrica standard IRS 2019 è di 14 centesimi, il che significa che è possibile spendere 14 centesimi per miglio quando si viaggia per aiutare un’organizzazione caritatevole. Questo potrebbe non essere un sacco di soldi quando si aiutano le organizzazioni locali, ma vale ancora la pena tracciare e dedurre. Conserva le ricevute della benzina e tieni traccia del chilometraggio per stimare meglio i soldi che hai speso viaggiando per fare beneficenza. I contributi in contanti sono semplici e dovrebbero essere facili da tracciare.

Per i doni di proprietà o attrezzature, la deduzione dipende da quanto si dona. Per esempio, se donate vestiti a un rifugio per senzatetto, riceverete una deduzione per il valore equo di mercato, piuttosto che il valore nuovo di quei vestiti. Se date contanti o proprietà a un’organizzazione caritatevole che supera il valore di 250 dollari, vorrete che l’organizzazione riconosca il vostro dono per iscritto. Questo è necessario ai fini fiscali. Una deduzione caritatevole non in contanti di 500 dollari richiede la compilazione di questo modulo IRS. Le donazioni alle organizzazioni non profit di solito non devono essere riportate su un modulo 1099, però. Le scartoffie e le diverse regole sono due ragioni per cui è più sicuro parlare con un professionista delle tasse quando si punta ad aumentare le proprie donazioni caritatevoli.

L’IRS ha alcune regole su quanto denaro si può dedurre. Secondo il sito web dell’IRS, “In generale, i contributi alle organizzazioni caritatevoli possono essere dedotti fino al 50% del reddito lordo regolato calcolato senza considerare i riporti di perdite operative nette. I contributi a certe fondazioni private, organizzazioni di veterani, società fraterne, e organizzazioni cimiteriali sono limitati al 30% del reddito lordo rettificato (calcolato senza considerare i riporti delle perdite operative nette), comunque.”

Il sito continua a dire che la regola del 50% si applica a quattro diversi tipi di organizzazioni caritatevoli:

• Fondazioni pubbliche di beneficenza
• Fondazioni private operative
• Fondazioni private che distribuiscono donazioni a fondazioni private operative e organizzazioni pubbliche di beneficenza entro 2. 5 mesi da quando i contributi sono stati ricevuti.5 mesi da quando i contributi vengono ricevuti
• Fondazioni private che mettono in comune i contributi e alla fine li pagano a enti di beneficenza pubblici

La regola del 30% si applica alle fondazioni private che non rientrano nella regola del 50%. Di nuovo, i dettagli delle detrazioni fiscali per beneficenza possono diventare un po’ complicati. E’ utile conoscere il reddito lordo netto del vostro business e parlare con un professionista delle tasse. È meglio parlare con un consulente fiscale qualificato piuttosto che fare errori sui vostri moduli fiscali e dedurre contributi che non dovrebbero essere dedotti.

Per quanto riguarda i contributi in contanti, il Tax Cuts and Jobs Act ha aumentato la donazione massima al 60% del vostro reddito lordo corretto.

Assicuratevi di tenere traccia delle vostre donazioni attraverso registri scritti. Includete quando avete donato e quanto denaro. Avere registri da guardare indietro rende la stagione delle tasse più facile, e aiuta a garantire che non sarete soggetti a un controllo o avrete ripercussioni legali.

Nota che alcune donazioni di beneficenza non sono deducibili dalle tasse. Queste sono solo alcune di esse:

• Donazioni politiche
• Doni a individui
• Doni a scuole a scopo di lucro

Se vuoi una deduzione fiscale per beneficenza, assicurati di donare a un’associazione approvata dall’IRS. Ovviamente, non riceverai una deduzione fiscale per beneficenza se non stai donando ad un ente approvato.

Quanto dovrebbe dare la tua azienda in beneficenza?

Secondo uno studio condotto da American Express e The Chronicle of Philanthropy, le piccole aziende donano una media del 6% dei loro profitti in beneficenza. Il beneficio fiscale che riceverete sarà basato su quanto donate e sulle entrate della vostra azienda. Potete trovare le regole dettagliate dei benefici fiscali nel codice fiscale dell’IRS. Di nuovo, il Tax Cuts and Jobs Act ha reso alcune di queste leggi fiscali un po’ più complicate rispetto agli anni precedenti. Con le leggi fiscali sempre soggette a cambiamenti legislativi, può essere difficile stare al passo con gli ultimi aggiustamenti. È qui che un consulente fiscale di fiducia può aiutare.

Quando si decide esattamente quanto si darà in beneficenza, è importante considerare una serie di fattori. Donare alle organizzazioni locali è una causa utile, ma è anche importante guardare fuori per gli interessi della vostra azienda. Non donare una quantità che affonderà il tuo business. Sii intelligente oltre che caritatevole.

“Se stai per donare $1.000, e diciamo che ottieni un risparmio fiscale di $330, stai ancora dando via gli altri $670”, ha detto Adams. “Il flusso di cassa aziendale e personale, nella mia mente, deve essere al primo posto. Non possono scendere a compromessi anche se vogliono dare in beneficenza”.”

Adams ha sottolineato l’importanza sia di dare in beneficenza che di guardare ai flussi di cassa personali e aziendali. In questa stessa luce, è meglio tenere registrazioni dettagliate delle donazioni di beneficenza per la vostra dichiarazione dei redditi. La maggior parte delle organizzazioni no-profit vi darà un modulo standard per la dichiarazione dei redditi.

La vostra attività non si limita a dare soldi. Il lavoro volontario offre molti degli stessi benefici di una generosa donazione monetaria, e invia una dichiarazione forte e positiva ai clienti e alla comunità della vostra azienda. Questa è un’opzione formidabile per le imprese che cercano di risparmiare, ha detto Adams.

Tuttavia, è possibile scrivere solo alcune spese, come i materiali e non il lavoro effettivo. Non puoi dedurre il tempo dei tuoi dipendenti che fanno volontariato al rifugio per animali, ma puoi dedurre elementi come il chilometraggio.

Come scegliere la giusta carità

Un’altra preoccupazione che gli imprenditori spesso hanno è se i loro soldi finiscono nel posto giusto. Se hai intenzione di donare denaro, vuoi essere sicuro che sia messo a buon uso.

Scegli un ente di beneficenza con obiettivi simili.

Non è così difficile trovare un ente di beneficenza pubblico o privato che si allinea con la tua azienda ed è noto per utilizzare il suo denaro in modo saggio. Ci vuole un po’ di ricerca, ma la vostra azienda dovrebbe essere in grado di sostenere un ente di beneficenza che fa del bene ed è disposto ad accettare la generosità della vostra azienda in modo responsabile.

Fusaro-Pizzo suggerisce di scegliere un’organizzazione che si allinea con il vostro marchio. Per esempio, un’azienda con un branding da spiaggia dovrebbe essere coinvolta con organizzazioni che sostengono l’acqua pulita o la vita nell’oceano.

Inoltre, non lasciate la scelta della beneficenza completamente al CEO della vostra azienda. Sondate i dipendenti per scoprire quali cause sono vicine e care a loro. Anche se voi potete sentirvi fortemente a favore di un’associazione, il resto della vostra squadra potrebbe non condividere lo stesso sentimento.

Ricercate le associazioni di beneficenza.

“Fate i vostri compiti”, ha detto Putnam-Walkerly. “Solo perché un’organizzazione è ben conosciuta non significa che sia ben gestita. Ci sono molti siti web che forniscono un’enorme quantità di informazioni sulle organizzazioni non profit, come GuideStar, Charity Navigator e il Better Business Bureau Wise Giving Alliance. Puoi anche prendere il telefono, chiamare l’organizzazione e chiedere di parlare con il direttore esecutivo. I dirigenti del non profit dovrebbero essere felici di parlare con i potenziali donatori della loro organizzazione e del loro impatto, e dovrebbero essere particolarmente interessati a costruire relazioni con le imprese locali.”

Inoltre, eseguire una ricerca di base su Google sull’ente di beneficenza. Si vuole confermare che l’ente non ha ricevuto alcuna recente stampa negativa. Per esempio, un ente di beneficenza potrebbe essere sotto un’indagine recente per uso improprio di fondi.

Mantenete l’ente di beneficenza informato.

È anche importante tenere l’ente di beneficenza scelto informato dei vostri piani. La maggior parte delle organizzazioni hanno una persona che si occupa di affari con cui puoi contattare e coordinare la tua donazione e qualsiasi PR risultante. Anche se l’ente di beneficenza è un non-profit, hai comunque bisogno del suo permesso se vuoi usare il suo marchio in qualsiasi comunicato stampa o annuncio che fai ai clienti. Ricorda che i contributi e i doni oltre una certa soglia monetaria possono anche richiedere un riconoscimento scritto da parte dell’organizzazione di beneficenza.

Precauzioni di sicurezza da prendere

Mentre la tua azienda potrebbe avere a cuore i bisogni degli altri, i truffatori online cercano di approfittare della generosità delle persone.

Adrien Gendre, CEO nordamericano di Vade Secure, crede che le aziende o gli individui che donano in beneficenza tramite carta regalo siano a rischio di essere truffati. Ha detto che una truffa che è in aumento è la gente o le imprese a cui viene chiesto di acquistare carte regalo dai negozi vicini e fornire i codici ai truffatori che si fingono enti di beneficenza. Dice di evitare donazioni come questa, dove quasi nulla può essere tracciato.

Inoltre, Gendre dice di fare attenzione alle truffe via email e siti web ben progettati. Se si riceve un’e-mail che sollecita donazioni che sembra provenire da una fonte legittima, ricontrollare l’indirizzo e-mail del mittente e il sito web di accompagnamento per assicurarsi di non essere stati ingannati da un piccolo cambiamento dell’indirizzo web.

“Andare su Google, digitare il marchio, trovare il sito web da Google, e confrontare l’URL”, ha detto Gendre descrivendo come verificare la legittimità di un sito web. “Questo è il trucco più semplice”. Confrontate i due siti web e gli URL fianco a fianco per determinare se l’e-mail che vi è stata inviata è falsa.

È anche importante capire la complessità di alcune truffe. Quando si tratta di truffe via e-mail, gli studi suggeriscono che i truffatori selezionano i giorni della settimana per inviare e-mail di phishing in base a quando le caselle di posta delle persone sono più affollate. Non cadete in una trappola perché siete affrettati in un giorno occupato.

Secondo Gendre, la bandiera rossa numero 1 di una truffa è qualcuno che cerca di mettervi fretta nel donare. Non c’è mai un motivo per cui voi o la vostra azienda abbiate bisogno di donare velocemente. Se qualcuno cerca di farvi pressione per donare via e-mail o al telefono, è una buona idea fare un passo indietro e mettere in dubbio la legittimità dell’organizzazione.

Prima di elargire donazioni in contanti (o donazioni di qualsiasi tipo), assicuratevi che l’associazione sia legittima. Si vuole lavorare con organizzazioni no-profit legittime piuttosto che donare frettolosamente ad un’organizzazione che potrebbe anche non esistere.