Fatti
Un partecipante al nostro piano 401(k) ha preso un prestito un paio di anni fa. All’epoca poteva permettersi di fare solo i pagamenti minimi, ma ora è in una posizione finanziaria che le permette di pagare il prestito più rapidamente.
Domanda
È giusto che un partecipante faccia dei pagamenti extra sul suo prestito per accelerare il pagamento?
Risposta
E’ teoricamente possibile per un partecipante fare dei pagamenti extra su un prestito 401(k), ma cercare di metterlo in pratica può essere alquanto impraticabile.
Il primo ordine del giorno è controllare il vostro documento del piano e la politica dei prestiti per vedere cosa dice. Molti sono scritti per dire che i pre-pagamenti sono consentiti solo se il prestito viene rimborsato per intero. In altre parole, non sarebbe permesso pagare un piccolo extra qua e là. In questa situazione, il partecipante potrebbe mettere da parte l’extra in un conto di risparmio o qualcosa del genere. Quando lui o lei ha accumulato abbastanza, il prestito potrebbe poi essere rimborsato per intero.
Un’altra cosa da controllare è se i documenti del piano richiedono che i pagamenti siano effettuati tramite deduzione dal libro paga. Se è così, l’unico modo in cui un partecipante potrebbe fare pagamenti aggiuntivi sarebbe quello di regolare le trattenute sulle buste paga applicabili. Questo, naturalmente, è possibile, ma potrebbe certamente causare un mal di testa amministrativo.
Se i documenti del piano non contengono quel tipo di limitazione, il secondo passo è scoprire cosa può fare il registratore del piano in termini di applicazione dell’importo del pagamento extra. Con il prestito tipico, gli importi aggiuntivi pagati oltre il regolare pagamento periodico sono applicati al saldo principale del prestito. Questo non solo riduce il saldo in sospeso, ma riduce anche i futuri ratei di interesse.
Molti sistemi di registrazione 401(k), tuttavia, non sono in grado di deviare dal piano di ammortamento che è stato creato all’inizio del prestito. In questi casi, la pratica comune è che il conservatore dei registri trattenga gli importi extra e li applichi ai pagamenti futuri regolarmente programmati.
A titolo di esempio, supponiamo che io abbia un prestito con pagamenti semestrali di 50 dollari ciascuno. Il 1° giugno, faccio il triplo e invio pagamenti di 150 dollari. Invece di applicare 50 dollari al mio pagamento regolarmente programmato e i restanti 100 dollari come riduzione del capitale, il sistema di registrazione applica semplicemente i 150 dollari in modo da coprire i prossimi tre pagamenti regolarmente programmati. Il mio prestito non viene pagato più velocemente, e non risparmio alcun interesse. Se non c’è alcun risparmio e il prestito non viene pagato più velocemente, un partecipante probabilmente non sarà così incline a fare pagamenti aggiuntivi.
Quindi, la risposta non è “no”, ma questo è uno di quei casi in cui una risposta “sì” non è tutto quello che si dice.
Per ulteriori informazioni sulla conformità del piano qualificato, visitate il nostro Knowledge Center.
