Le persone di solito hanno le migliori intenzioni quando decidono chi riceverà i loro beni dopo la loro morte. Una buona pianificazione patrimoniale può dare un senso di contentezza, soddisfazione e tranquillità. Ma dare uno sguardo lungo e duro ai propri eredi può far rabbrividire un po’ alcune persone. I loro cari possono davvero sopportare di ricevere grandi somme di denaro o proprietà di valore? Sono fiscalmente responsabili o una grande eredità sparirà con il vento in poco tempo? Quando elaborate il vostro piano patrimoniale, considerate se una clausola di “spendthrift” aiuterà i vostri beneficiari.
Clausole di spendthrift in poche parole
Prima di tutto, cos’è una “clausola di spendthrift”? Bene, è una disposizione in un testamento o trust che protegge contro “l’imprudenza, la stravaganza e l’incapacità di gestire gli affari finanziari” di un beneficiario. Sotto questa clausola, il vostro erede non può trasferire l’interesse nel trust e i creditori non possono “pignorare, sequestrare, eseguire su o altrimenti raggiungere l’interesse o la distribuzione da parte del fiduciario.”
Benefici per i beneficiari
In pratica, la clausola di spendthrift, quando inclusa in un testamento o trust, impedisce agli eredi di sperperare un’eredità. Gli eredi non possono promettere “pagamenti futuri di reddito o capitale” ad un’altra persona o entità. Questa clausola fornisce anche ai beneficiari una certa protezione dai creditori.
Inoltre, la disposizione spendthrift può essere utile nella pianificazione di bisogni speciali. Se un erede è considerato disabile o ha una condizione potenzialmente invalidante, il denaro può essere messo da parte per il trattamento futuro e la cura senza squalificarlo dai programmi di benefici.
E se uno o più dei vostri eredi lavora in una professione ad alta responsabilità, i trust spendthrift possono proteggere contro le sentenze civili. Così, se vostra figlia, un medico, viene citata in giudizio per negligenza medica e perde la causa, la sua eredità può essere tenuta al sicuro.
Eccezioni alla clausola Spendthrift
Le distribuzioni ricevute dal beneficiario diventano un gioco leale per i creditori. Quando decidete quanto sarà dato al vostro erede, ricordate che la protezione della clausola di spendthrift finisce con ogni esborso pagato.
Inoltre, la legge dell’Arizona prevede un paio di eccezioni alle disposizioni di spendthrift:
- Giudizi per il mantenimento dei figli di un beneficiario o il mantenimento possono essere pagati da un trust indipendentemente da una disposizione di spendthrift, a meno che il trust sia un trust per esigenze speciali; e
- Le richieste da Arizona o gli Stati Uniti sono esclusi.
I vostri beneficiari potrebbero aver bisogno di protezione da loro stessi e da altri. L’uso ponderato di una clausola di espropriazione può aiutare gli eredi a tenere più della loro eredità per se stessi.
Assicuratevi che i vostri beneficiari siano coperti
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