Mensen hebben meestal de beste bedoelingen wanneer ze beslissen wie hun bezittingen krijgt nadat ze er niet meer zijn. Een goede planning van de nalatenschap kan een gevoel van tevredenheid, voldoening en gemoedsrust geven. Maar als je je erfgenamen eens goed bekijkt, kan dat sommige mensen een beetje ineen doen krimpen. Kunnen hun dierbaren het wel aan om grote sommen geld of waardevolle bezittingen te krijgen? Zijn ze fiscaal verantwoordelijk of zal een grote erfenis in een mum van tijd verdwenen zijn met de wind? Overweeg bij het uitwerken van uw nalatenschapsplan of een spenderingsclausule uw begunstigden zal helpen.
Spenderingsclausules in een notendop
Voreerst, wat in de wereld is een ‘spenderingsclausule?’ Nou, het is een bepaling in een testament of trust die beschermt tegen de “onvoorzichtigheid, verkwisting, en het onvermogen om financiële zaken te beheren” van een begunstigde. Op grond van deze clausule kan uw erfgenaam geen rente in de trust overdragen en kunnen schuldeisers geen “beslag leggen, derdenbeslag leggen, executeren of op andere wijze de rente of uitkering door de trustee bereiken.”
Voordelen voor begunstigden
Basically, de spendrift clause, wanneer opgenomen in een testament of trust, voorkomt dat erfgenamen een erfenis verkwisten. Erfgenamen mogen geen “toekomstige betalingen van inkomsten of kapitaal” aan een andere persoon of entiteit toezeggen. Deze clausule biedt de begunstigden ook enige bescherming tegen schuldeisers.
Daarnaast kan een spendriftbepaling nuttig zijn bij het plannen van speciale behoeften. Als een erfgenaam gehandicapt is of een mogelijk invaliderende aandoening heeft, kan geld opzij worden gezet voor toekomstige behandeling en zorg zonder hen te diskwalificeren voor uitkeringsprogramma’s.
En als een of meer van uw erfgenamen in een beroep met hoge aansprakelijkheid werkt, kunnen spaarzame trusts bescherming bieden tegen civiele vonnissen. Dus als uw dochter, een arts, wordt aangeklaagd voor medische fouten en de rechtszaak verliest, kan haar erfenis veilig worden bewaard.
Uitzonderingen op de spendthrift-bepaling
Distributies die door de begunstigde worden ontvangen, worden eerlijk spel voor schuldeisers. Wanneer u beslist hoeveel er aan uw erfgenaam wordt gegeven, bedenk dan dat de bescherming van de spendthrift-bepaling eindigt met elke uitbetaling die wordt gedaan.
Ook biedt de wet van Arizona een paar uitzonderingen op de spendthrift-bepalingen:
- Judgments voor kinderalimentatie of alimentatie van een begunstigde kunnen worden betaald uit een trust ongeacht een spendthrift-bepaling, tenzij die trust een special needs trust is; en
- Vorderingen door Arizona of de Verenigde Staten zijn uitgezonderd.
Uw begunstigden kunnen bescherming nodig hebben tegen zichzelf en tegen anderen. Een doordacht gebruik van een “spenderthrift”-bepaling kan erfgenamen helpen meer van hun erfenis voor zichzelf te houden.
Zorg ervoor dat uw begunstigden gedekt zijn
Bij Keystone Law gebruiken we onze ervaring met estate planning om cliënten zoals u te helpen beslissen hoe ze een persoonlijk estate plan moeten ontwikkelen. Bel ons op (480) 418-8448 of bekijk een aantal van onze gratis seminars. We bieden diensten aan voor cliënten in heel Arizona, waaronder Chandler, Gilbert, Sun Lakes, Tempe, Phoenix, Mesa, Scottsdale, en Apache Junction.