feiten
Een deelnemer aan ons 401(k)-plan heeft een paar jaar geleden een lening afgesloten. Zij kon zich destijds alleen de minimale aflossingen veroorloven, maar verkeert nu in een financiële positie om de lening sneller af te lossen.
Vraag
Is het goed als een deelnemer extra aflossingen doet op zijn of haar lening om de aflossing te bespoedigen?
Antwoord
Het is theoretisch mogelijk voor een deelnemer om extra betalingen te doen op een 401 (k) -lening, maar proberen om dat uit te voeren kan enigszins onpraktisch zijn.
De eerste orde van zaken is om uw plandocument en leenbeleid te controleren om te zien wat het zegt. Velen zijn geschreven om te zeggen dat pre-betalingen alleen zijn toegestaan als de lening volledig wordt terugbetaald. Met andere woorden, het zou niet toegestaan zijn om hier en daar wat extra te betalen. In die situatie zou de deelnemer het extra opzij kunnen zetten op een spaarrekening of iets dergelijks. Wanneer hij of zij genoeg heeft opgebouwd, zou de lening dan volledig kunnen worden terugbetaald.
Een ander ding om na te gaan is of de plan-documenten vereisen dat betalingen via looninhouding worden gedaan. Als dat het geval is, zou de enige manier waarop een deelnemer extra betalingen zou kunnen doen, zijn om de inhouding op de toepasselijke looncheques aan te passen. Dat is natuurlijk mogelijk, maar het kan zeker administratieve hoofdpijn veroorzaken.
Als de plan-documenten dat soort beperking niet bevatten, is de tweede stap om uit te zoeken wat de recordkeeper van het plan kan accommoderen in termen van het toepassen van het extra betalingsbedrag. Bij de typische lening worden extra betaalde bedragen boven op de reguliere periodieke betaling toegepast op het hoofdsaldo van de lening. Niet alleen vermindert dat het uitstaande saldo, maar het vermindert ook toekomstige rentebijschrijvingen.
Veel 401 (k) record keeping systemen zijn echter niet in staat om af te wijken van het amortisatieschema dat aan het begin van de lening is gemaakt. In die gevallen is het gebruikelijk dat de boekhouder de extra bedragen vasthoudt en ze toepast op regelmatig geplande toekomstige betalingen.
Als voorbeeld, laten we aannemen dat ik een lening heb met halfmaandelijkse betalingen van $ 50 elk. Op 1 juni verdriedubbel ik en stuur ik betalingen van $ 150 in. In plaats van $50 toe te passen op mijn reguliere betaling en de resterende $100 als een vermindering van de hoofdsom, past het administratiesysteem de $150 gewoon toe zodat het de volgende drie reguliere betalingen dekt. Mijn lening wordt niet sneller afbetaald en ik bespaar geen rente. Als er geen besparing is en de lening niet sneller wordt afbetaald, zal een deelnemer waarschijnlijk niet zo geneigd zijn om extra betalingen te doen.
Het antwoord is dus niet “nee”, maar dit is een van die gevallen waarin een “ja”-antwoord niet zo goed is als het lijkt.
Voor meer informatie over de naleving van gekwalificeerde plannen, bezoek ons Kenniscentrum.
