Small Business Guide to Charitable Giving and Tax Deductions

• Charitatieve bijdragen van bedrijven aan non-profitorganisaties kunnen in aanmerking komen voor belastingaftrek.
• Doneer aan een goed doel omdat u zich verbonden voelt met een organisatie, niet omdat u een belastingaftrek wilt. Er zit meer achter het geven aan goede doelen dan het ontvangen van belastingvoordelen.
• Wanneer het gaat om het papierwerk en de belastingvereisten voor bijdragen aan goede doelen, is het vaak het gemakkelijkst om met een belastingadviseur te spreken.

Als de zomer sluit en de feestdagen dichterbij komen, zoeken veel bedrijven naar manieren om terug te geven aan hun gemeenschappen, zoals door bijdragen aan goede doelen.

Veel bedrijven vieren de feestdagen of luiden het nieuwe jaar in met een gift aan een goed doel. Die gift kan in vele vormen komen, van vrijwilligerswerk in een gaarkeuken tot het doneren van een paar duizend dollar aan een lokaal goed doel. Het is een eenvoudige daad van vriendelijkheid die de gemeenschap ten goede komt en merken helpt goodwill op te bouwen.

Maar voor kleine bedrijven kan het schenken aan liefdadigheid ook een handvol moeilijkheden en potentiële hoofdpijn met zich meebrengen. Als uw bedrijf op elk moment van het jaar aan liefdadigheid wil geven, is het van cruciaal belang om een paar richtlijnen te volgen.

Voordelen van het doneren aan een goed doel

Bedrijven ervaren een veelheid aan voordelen wanneer ze doneren aan goede doelen. Voordat u de liefdadigheidsinstelling van uw voorkeur kiest, moet u onderzoeken welke doelen waarschijnlijk belangrijk zijn voor uw klantenbestand. Bijvoorbeeld, kinderkleding retailers kunnen vinden klanten positief reageren wetende dat een deel van hun betaling gaat naar een pediatrische liefdadigheidsinstelling. De volgende zijn slechts een paar selecte voordelen een bedrijf kan vergaren door routinematig te doneren aan een goed doel.

Verbinding met uw gemeenschap

Laten we beginnen met de basis. Er zijn een paar redenen waarom uw bedrijf zou moeten overwegen te doneren. Het geven van liefdadigheid is goede PR, en het is zinvol voor het bedrijfsleven, vooral voor kleine bedrijven die afhankelijk zijn van hun gemeenschappen om hen overeind te houden.

“Wat kleine bedrijven onderscheidt van grootschalige bedrijven is de verbinding met de gemeenschap,” zei Kristen Fusaro-Pizzo, eigenaar van Bath, Body, Candle Moments. “Mensen willen … winkelen bij een klein bedrijf omdat een klein bedrijf geeft om hen als individuen en de oorzaken waar ze om geven.”

Het geven van liefdadigheid laat zien dat je teruggeeft aan de gemeenschap en in zaken bent voor meer dan winst. Als klein bedrijf krijg je weliswaar niet zo’n grote belastingaftrek als grote bedrijven en ondernemingen, maar zie de andere voordelen van filantropie niet over het hoofd.

“Als detailhandelaar met één winkel is het voor ons belangrijk om terug te geven aan de gemeenschap”, zegt Brad Schweig, vice-president van activiteiten voor Sunnyland Furniture. “Er is niet echt een belastingvoordeel voor ons, dus het komt erop neer dat we een deel van onze gemeenschap zijn. We denken wel dat het ons helpt vanuit een marketingstandpunt, omdat we willen dat mensen weten dat we lokaal zijn, ons team is lokaal, en we ondersteunen het maken van onze lokale gemeenschap een betere plek.”

Building your network

Het geven aan goede doelen is ook een manier om allianties met andere organisaties op te bouwen en te netwerken met individuen die potentiële partners zijn. Een donatie aan een lokale organisatie kan het begin zijn van een langdurige relatie.

“Ontwikkel een langdurige relatie met de goede doelen die u steunt,” zei Kris Putnam-Walkerly, voorzitter van Putnam Consulting Group, een filantropisch adviesbureau. “Beperk het geven niet tot het einde van het jaar. Praat met de non-profitorganisatie over manieren waarop u het hele jaar door kunt helpen, zoals vrijwilligerswerk, het sponsoren van evenementen en het uitnodigen van de CEO van de liefdadigheidsinstelling om te spreken voor uw lokale bedrijfsverenigingen. En vergeet niet, dit is een tweerichtings relatie. Vraag de liefdadigheidsinstelling of er eenvoudige manieren zijn om uw steun bekend te maken, zoals in hun donateursnieuwsbrieven.”

Aanvullende voordelen

Een beter moreel binnen het team is een ander gebied waarop bedrijven profiteren van donaties aan liefdadigheidsorganisaties. De bedrijfscultuur is belangrijk voor toekomstig en huidig personeel, en uw werknemers zullen zich goed voelen over het werken voor een bedrijf dat teruggeeft.

Klanten zullen zich waarschijnlijk ook goed voelen over het steunen van een bedrijf dat doneert aan liefdadigheid. Volgens Squareup verhoogt het teruggeven het imago van een bedrijf en leidt het tot een loyalere klantenkring. Bovendien wordt uw merkimago verbeterd omdat het geven van liefdadigheid blijk geeft van maatschappelijk verantwoord ondernemen. Volgens het Center for Social Impact Communication hechten millennials veel belang aan maatschappelijk verantwoord ondernemen.

Doneren aan organisaties die passen bij de waarden van uw bedrijf

Om het meeste uit uw donaties te halen, moet u allereerst de juiste organisatie kiezen om aan te doneren. Voor een klein bedrijf dat is verbonden met de gemeenschap, is het vaak zinvol om een lokale groep te kiezen.

“We proberen ons te richten op kleinere lokale groepen in plaats van landelijke organisaties, omdat dit degenen zijn die de grotere bedrijven lijken te missen,” zei Schweig.

Als er een nationale liefdadigheidsinstelling is die aansluit op de waarden van uw bedrijf, is dat ook altijd een optie. U wilt een organisatie vinden die het beste past bij de waarden van uw bedrijf.

Wanneer u een organisatie zoekt om aan te doneren, neem dan voldoende tijd om er een te selecteren. Bijdragen leveren aan goede doelen en organisaties die echt veel voor uw bedrijf betekenen, is beter dan het alleen maar doen omwille van het leveren van bijdragen. Steek voldoende tijd, moeite en energie in het kiezen van de juiste organisatie voor uw bedrijf om te steunen.

Het kan zijn dat u twee of drie organisaties vindt die passen bij de waarden van uw bedrijf. Als dat het geval is, schroom dan niet om aan meerdere organisaties een liefdadigheidsbijdrage te leveren. Het is een goed idee om een relatie op te bouwen met meerdere goede doelen en deze te steunen. Het krijgt uw bedrijf betrokken bij uw gemeenschap, terwijl u ook sterke relaties opbouwt met geweldige liefdadigheidsorganisaties.

manieren om aan liefdadigheid te doneren

Er zijn verschillende manieren waarop een bedrijf aan liefdadigheid kan doneren. Hoewel monetaire donaties zijn gemeengoed, zijn er andere opties. Hieronder volgen een paar topmanieren waarop bedrijven liefdadigheidsorganisaties steunen:

• Vrijwilliger: In plaats van een geldelijke donatie, kunnen bedrijven hun tijd doneren aan een goed doel. Word als bedrijf vrijwilliger bij een gaarkeuken, liefdadigheidsloop of daklozenopvang.
• Sponsor een sportteam: Jeugdorganisaties zijn altijd op zoek naar bedrijven om hun teams te sponsoren. Doneer geld voor het veldonderhoud en uniformen. Bedrijven die teams sponsoren, kunnen hun naam laten vermelden op unforms of veldborden.
• Zet een liefdadigheidsactie op touw: Begin een inzameling voor een bepaald doel. Uw bedrijf kan niet-bederfelijke voedingsmiddelen inzamelen voor distributie bij voedselbanken. Speelgoedinzamelingen zijn populair rond de feestdagen.
• Doneer online: Stel automatische donaties in via virtuele donatieplatforms. U kunt zelfs een collectepot in uw bedrijf achterlaten en het ingezamelde bedrag incasseren om het via een online portal te verzenden.

Hoe kunt u belastingaftrek voor goede doelen krijgen

Er zijn belastingvoordelen wanneer uw bedrijf doneert aan een goed doel. Om uw donatie in aanmerking te laten komen voor belastingaftrek, moet het door u gekozen goede doel een bonafide 501(c) (3) organisatie zijn. Gebruik de zoekfunctie van de IRS om te controleren of de groep geregistreerd is. U kunt zoeken op staat, wat u helpt snel het goede doel van uw keuze te vinden om te bevestigen of u in aanmerking komt voor een belastingaftrek.

Het is belangrijk om op te merken dat de Tax Cuts and Job Act van 2017 het moeilijker heeft gemaakt om belastingaftrek te claimen voor het geven aan goede doelen. Er zijn echter manieren om deze verandering te omzeilen, waaronder het gebruik van een donor-advised fund. Met een donor-advised fund kunt u in één jaar genoeg geld vooraf schenken om in aanmerking te komen voor belastingaftrek, terwijl het donor-advised fund het geld vasthoudt. U kunt dan het geld van het fonds over meerdere jaren verdelen als u meer regelmatige schenkingen wilt doen.

Klinkt ingewikkeld? Dat kan het zijn als u niet bekend bent met de regelgeving. Het is geen slecht idee om met financiële experts te praten voor advies over hoe u aan liefdadigheid kunt doneren op een manier die zinvol is voor uw bedrijf. Het is gemakkelijker om uw belastingen aan het einde van het jaar in te dienen wanneer uw belastingadviseur u helpt met uw belastingaangifte.

“Voor zover ergens advies zoeken, geloof ik eerlijk gezegd dat ze met hun belastingadviseur zouden moeten praten,” zei Kathleen Adams, partner bij Signature Estate & Investment Advisors LLC. “Het is op dit moment te ingewikkeld. Mensen hebben veel misvattingen. Ze komen de hele tijd naar me toe met dingen die ze op internet hebben gelezen. Dit is niet het jaar om dat te doen.”

Voordat u met een belastingadviseur spreekt, zijn er een paar basisdingen die u kunt leren over liefdadigheidsaftrek. Bedrijven moeten de drie soorten liefdadigheidsgiften kennen die kunnen worden afgetrokken:

• Geld
• Giften van onroerend goed of apparatuur
• Reiskosten gemaakt bij het helpen van een liefdadigheidsorganisatie

Het standaardkilometertarief van de IRS voor 2019 is 14 cent, wat betekent dat u 14 cent per mijl kunt declareren wanneer u reist om een liefdadigheidsorganisatie te helpen. Dit is misschien niet veel geld als je lokale organisaties helpt, maar het is nog steeds de moeite waard om bij te houden en af te trekken. Bewaar uw benzinebonnen en houd de afgelegde kilometers bij om een betere schatting te kunnen maken van het geld dat u hebt uitgegeven aan reizen voor liefdadigheidsdoeleinden. Bijdragen in contanten zijn ongecompliceerd en kunnen gemakkelijk worden bijgehouden.

Voor giften van onroerend goed of apparatuur hangt de aftrek af van hoeveel u schenkt. Als u bijvoorbeeld kleding schenkt aan een daklozenopvang, krijgt u een aftrek voor de reële marktwaarde, in plaats van de nieuwwaarde van die kleding. Als u contant geld of onroerend goed aan een liefdadigheidsinstelling schenkt met een waarde van meer dan $250, wilt u dat de instelling uw gift schriftelijk erkent. Dit is noodzakelijk voor belastingdoeleinden. Voor een liefdadigheidsaftrek van $500 zonder contanten moet u dit formulier van de belastingdienst invullen. Schenkingen aan non-profitorganisaties hoeven echter niet te worden vermeld op een 1099-formulier. Het papierwerk en de verschillende regels zijn twee redenen waarom het het veiligst is om met een belastingprofessional te spreken als u ernaar streeft om uw liefdadigheid te vergroten.

De IRS heeft enkele regels over hoeveel geld u kunt aftrekken. Volgens de website van de IRS: “In het algemeen kunnen bijdragen aan liefdadigheidsorganisaties worden afgetrokken tot 50% van het aangepaste bruto-inkomen, berekend zonder rekening te houden met netto operationele verlies carrybacks. Bijdragen aan bepaalde particuliere stichtingen, veteranenorganisaties, broederschapsverenigingen en begraafplaatsorganisaties zijn echter beperkt tot 30% van het aangepaste bruto-inkomen (berekend zonder rekening te houden met netto operationele verliescompensatie).”

De site zegt verder dat de 50%-regel van toepassing is op vier verschillende soorten liefdadigheidsorganisaties:

• Publieke liefdadigheidsinstellingen
• Private exploitatiestichtingen
• Private stichtingen die donaties distribueren naar private exploitatiestichtingen en publieke liefdadigheidsinstellingen binnen 2.5 maanden vanaf het moment dat de bijdragen zijn ontvangen
• Private stichtingen die bijdragen bundelen en uiteindelijk uitkeren aan openbare liefdadigheidsinstellingen

De 30%-regel is van toepassing op private stichtingen die niet onder de 50%-regel vallen. Nogmaals, de details van charitatieve belastingaftrek kunnen een beetje lastig worden. Het is nuttig om het netto bruto-inkomen van uw bedrijf te kennen en te overleggen met een belastingdeskundige. Het is beter om met een gekwalificeerde belastingadviseur te praten dan fouten te maken op uw belastingformulieren en bijdragen af te trekken die niet zouden moeten worden afgetrokken.

Wat betreft contante bijdragen, de Tax Cuts and Jobs Act verhoogde de maximale donatie tot 60% van uw aangepast bruto inkomen.

Zorg ervoor dat u uw donaties bijhoudt door middel van schriftelijke documentatie. Vermeld wanneer u hebt gedoneerd en hoeveel geld. Het hebben van records om op terug te kijken maakt de belastingtijd gemakkelijker, en het helpt ervoor te zorgen dat u niet wordt onderworpen aan een audit of juridische repercussies.

Merk op dat bepaalde liefdadigheidsgiften niet aftrekbaar zijn van de belasting. Dit zijn slechts enkele van hen:

• Politieke donaties
• Giften aan individuen
• Giften aan scholen met winstoogmerk

Als u een liefdadigheidsaftrek wilt, zorg er dan voor dat u doneert aan een liefdadigheidsinstelling die is goedgekeurd door de IRS. Het is duidelijk dat u geen belastingaftrek voor liefdadigheid krijgt als u niet aan een goedgekeurd goed doel schenkt.

Hoeveel moet uw bedrijf aan liefdadigheid geven?

Volgens een studie van American Express en The Chronicle of Philanthropy schenken kleine bedrijven gemiddeld 6% van hun winst aan liefdadigheid. Het belastingvoordeel dat u ontvangt, is gebaseerd op hoeveel u geeft en op de inkomsten van uw bedrijf. U kunt de gedetailleerde regels voor belastingvoordelen vinden in de belastingwet van de IRS. Nogmaals, de Tax Cuts and Jobs Act heeft sommige van deze belastingwetten iets ingewikkelder gemaakt dan in voorgaande jaren. Aangezien belastingwetten altijd aan wetswijzigingen onderhevig zijn, kan het moeilijk zijn om op de hoogte te blijven van de laatste aanpassingen. Dat is waar het inschakelen van een vertrouwde belastingadviseur kan helpen.

Wanneer u beslist hoeveel u precies aan liefdadigheid zult geven, is het belangrijk om een verscheidenheid aan factoren in overweging te nemen. Doneren aan lokale organisaties is een waardevolle zaak, maar het is ook belangrijk om uit te kijken naar de belangen van uw bedrijf. Doneer geen bedrag dat uw bedrijf de das omdoet. Wees zowel slim als liefdadig.

“Als je $ 1.000 gaat doneren, en laten we zeggen dat je een belastingbesparing van $ 330 krijgt, geef je nog steeds de andere $ 670 weg,” zei Adams. “Zakelijke en persoonlijke cashflow, in mijn gedachten, moet op de eerste plaats komen. Ze kunnen geen compromis sluiten, ook al willen ze misschien aan liefdadigheid geven.”

Adams benadrukte het belang van zowel het geven aan liefdadigheid als het kijken naar je persoonlijke en zakelijke kasstromen. In ditzelfde licht is het het beste om gedetailleerde gegevens bij te houden van liefdadigheidsdonaties voor uw belastingaangifte. De meeste non-profitorganisaties zullen u een standaardformulier geven voor belastingaangifte-doeleinden.

Jouw bedrijf is niet beperkt tot het geven van geld. Vrijwilligerswerk biedt veel van dezelfde voordelen als een royale geldelijke gift, en het stuurt een sterk, positief statement naar klanten en de gemeenschap van uw bedrijf. Dit is een geweldige optie voor bedrijven die geld proberen te besparen, zei Adams.

Hoewel, u kunt alleen bepaalde uitgaven afschrijven, zoals materialen en niet de werkelijke arbeid. U kunt de tijd die uw werknemers besteden aan vrijwilligerswerk in het dierenasiel niet afschrijven, maar u kunt wel items zoals kilometers afschrijven.

Hoe kies je het juiste goede doel

Een andere zorg die ondernemers vaak hebben, is of hun geld op de juiste plaats terechtkomt. Als u geld gaat doneren, wilt u er zeker van zijn dat het goed wordt gebruikt.

Kies een goed doel met vergelijkbare doelen.

Het is niet zo moeilijk om een openbaar of particulier goed doel te vinden dat op één lijn ligt met uw bedrijf en bekend staat om zijn geld verstandig te gebruiken. Het vergt wat onderzoek, maar uw bedrijf moet in staat zijn om een goed doel te steunen dat goed doet en bereid is om de vrijgevigheid van uw bedrijf op verantwoorde wijze te accepteren.

Fusaro-Pizzo stelt voor om een organisatie te kiezen die aansluit bij uw merk. Bijvoorbeeld, een bedrijf met strandbranding zou betrokken moeten raken bij organisaties die pleiten voor schoon water of het leven in de oceaan.

Ook, laat de selectie van het goede doel niet volledig over aan de CEO van uw bedrijf. Peil de werknemers om uit te vinden welke goede doelen hen na aan het hart liggen. Hoewel u misschien veel voelt voor een goed doel, deelt de rest van uw team misschien niet hetzelfde sentiment.

Onderzoek goede doelen.

“Doe je huiswerk,” zei Putnam-Walkerly. “Het is niet omdat een organisatie bekend is, dat ze ook goed geleid wordt. Er zijn veel websites die een enorme hoeveelheid informatie verschaffen over non-profitorganisaties, zoals GuideStar, Charity Navigator en de Better Business Bureau Wise Giving Alliance. U kunt ook de telefoon pakken, de organisatie bellen en vragen om met de directeur te spreken. Non-profit leiders zouden blij moeten zijn om met potentiële donoren te praten over hun organisatie en hun impact, en zouden vooral geïnteresseerd moeten zijn in het opbouwen van relaties met lokale bedrijven.”

Ook, voer een basis Google-zoekopdracht uit op de liefdadigheidsinstelling. U wilt bevestigen dat de liefdadigheidsinstelling geen recente negatieve pers heeft ontvangen. Een goed doel kan bijvoorbeeld onder een recent onderzoek staan voor het misbruiken van fondsen.

Houd het goede doel op de hoogte.

Het is ook belangrijk om het door u gekozen goede doel op de hoogte te houden van uw plannen. De meeste organisaties hebben een zakelijke outreach persoon die u kunt contacteren en coördineren met voor uw donatie en eventuele daaruit voortvloeiende PR. Ook al is het goede doel een non-profitorganisatie, u hebt nog steeds toestemming nodig als u het merk wilt gebruiken in persberichten of aankondigingen die u aan klanten doet. Vergeet niet dat bijdragen en giften boven een bepaalde geldelijke drempel ook een schriftelijke bevestiging van de liefdadigheidsorganisatie kunnen vereisen.

Veiligheidsmaatregelen om te nemen

Hoewel uw bedrijf misschien de behoeften van andere mensen op het hart heeft, proberen online oplichters te profiteren van de vrijgevigheid van mensen.

Adrien Gendre, Noord-Amerikaanse CEO bij Vade Secure, gelooft dat bedrijven of individuen die aan liefdadigheid doneren via cadeaukaarten het risico lopen om te worden opgelicht. Hij zei dat een zwendel die in opkomst is, is dat mensen of bedrijven worden gevraagd om cadeaubonnen te kopen van winkels in de buurt en de codes te verstrekken aan oplichters die zich voordoen als liefdadigheidsinstellingen. Hij zegt dit soort donaties te vermijden, waarbij bijna niets kan worden getraceerd.

Daarnaast zegt Gendre uit te kijken voor goed ontworpen e-mail en website oplichting. Als u een e-mail ontvangt waarin om donaties wordt gevraagd die afkomstig lijkt te zijn van een legitieme bron, controleer dan dubbel het e-mailadres van de afzender en de bijbehorende website om ervoor te zorgen dat u niet wordt gedupeerd door een kleine wijziging in het webadres.

“Ga op Google, typ het merk in, vind de website van Google en vergelijk de URL,” zei Gendre toen hij beschreef hoe je de legitimiteit van een website kunt verifiëren. “Dat is de gemakkelijkste truc.” Vergelijk de twee websites en URL’s naast elkaar om te bepalen of de e-mail die naar u is verzonden nep is.

Het is ook belangrijk om de complexiteit van sommige oplichting te begrijpen. Als het gaat om oplichting via e-mail, suggereren studies dat oplichters dagen van de week kiezen om phishing-e-mails te sturen op basis van wanneer de inboxen van mensen het drukst zijn. Trap niet in een val omdat je gehaast bent op een drukke dag.

Volgens Gendre is de nummer 1 rode vlag van een zwendel iemand die je probeert op te jagen om te doneren. Er is nooit een reden waarom u of uw bedrijf snel zou moeten doneren. Als iemand u via e-mail of telefoon onder druk probeert te zetten om te doneren, is het een goed idee om een stap terug te doen en de legitimiteit van de organisatie in twijfel te trekken.

Voordat u contante donaties (of donaties van welke aard dan ook) uitdeelt, moet u ervoor zorgen dat de liefdadigheidsinstelling legitiem is. U wilt werken met legitieme non-profitorganisaties in plaats van overhaast te doneren aan een organisatie die misschien niet eens bestaat.