Kiedy przestajesz pracować, nadal musisz płacić za jedzenie, mieszkanie i inne wydatki, ale skąd wziąć pieniądze, jeśli nie uzyskujesz już dochodów? Istnieje kilka potencjalnych źródeł dochodu emerytalnego, w tym świadczenia Social Security i dochód emerytalny od byłego pracodawcy. Możesz również oszczędzać pieniądze na własną rękę używając osobistych kont lub planów sponsorowanych przez pracodawcę, takich jak 401(k) lub 403(b).
Co to jest IRA?
Indywidualne konto emerytalne (IRA) jest kontem z funkcjami podatkowymi, które pomagają osobom oszczędzać na wydatki emerytalne. Znane również jako indywidualna umowa emerytalna, konta te mogą przechowywać oszczędności emerytalne z kilku źródeł, w tym składek, które osoba wpłaca na konto oraz oszczędności, które pierwotnie pochodziły z planu emerytalnego sponsorowanego przez pracodawcę.
Twoje oszczędności emerytalne mogą uzupełnić źródła dochodu, takie jak Social Security i emerytury. Ponadto, konta emerytalne mogą zapewnić znaczną pulę funduszy, gdy trzeba podjąć wypłatę w formie ryczałtu.
Rodzaje kont IRA
Konto IRA jest rodzajem konta, które może wyglądać i czuć się jak każde inne konto (takie jak opodatkowane konto maklerskie lub konto bankowe). Jednak pewne cechy podatkowe sprawiają, że konta emerytalne różnią się od innych rodzajów kont. Ustawodawcy zaprojektowali te konta, aby promować oszczędzanie na emeryturę, dlatego też istnieją potencjalne korzyści z korzystania z tych kont. Istnieją również ograniczenia, które zniechęcają do wcześniejszych wypłat.
Istnieją dwa rodzaje kont IRA, a podatki są traktowane inaczej na każdym z nich. Zanim wybierzesz, który typ konta IRA chcesz wykorzystać lub dokonać wpłaty, omów swoje cele i sytuację z profesjonalistą podatkowym.
Tradycyjne
Tradycyjne konta IRA zapewniają odroczony od podatku wzrost; dochód na koncie nie jest opodatkowany każdego roku, tak jak w przypadku standardowego konta bankowego. Zamiast tego, możesz reinwestować wszelkie zyski i korzystać z efektu „compounding” na koncie.
Możesz również uzyskać korzyści podatkowe w formie odliczenia za pieniądze, które wpłacasz na tradycyjne IRA, pozwalając na dodanie „przed opodatkowaniem” pieniędzy na swoje konto. Jednakże, w zależności od dochodów gospodarstwa domowego i świadczeń w miejscu pracy, możesz nie kwalifikować się do odliczenia, więc może być konieczne dokonywanie wpłat po opodatkowaniu. Kiedy wyjmujesz fundusze z konta (na przykład, aby wydać je na emeryturę), wszystkie fundusze, które nigdy nie były opodatkowane – wszystkie składki przed opodatkowaniem i zarobki – są traktowane jako dochód w roku, w którym dokonujesz wypłaty.
Roth
Roth IRA oferują możliwość nieopodatkowanego wzrostu. Zamiast odliczać wpłaty, wpłacasz na konta Roth dolary po opodatkowaniu. Kiedy dokonujesz wypłat na emeryturze, możesz otrzymać wszystkie pieniądze bez podatku (zakładając, że spełniasz wszystkie wymagania IRS). Innymi słowy, otrzymujesz swoje początkowe wpłaty i wszelkie zarobki wolne od podatku.
Roth IRA mają unikalne ograniczenia, które nie mają zastosowania do tradycyjnych kont IRA, w tym pięcioletni okres oczekiwania i limity dochodów, które mogą uniemożliwić wpłaty. Ogólnie rzecz biorąc, możesz wycofać swoje wpłaty z konta Roth IRA w dowolnym momencie bez podatku lub kary. To sprawia, że konta Roth IRA są stosunkowo elastyczne na niespodziewane potrzeby, ale możesz mieć konsekwencje podatkowe, jeśli usuniesz zyski z konta.
Rollover
Rollover IRA to tradycyjne konta IRA, które otrzymują fundusze z innego konta emerytalnego. Na przykład, możesz przenieść aktywa przed opodatkowaniem 401(k) na rollover IRA. W przeszłości, te aktywa mogły być trzymane oddzielnie, ale łączenie aktywów jest obecnie normą.
Jeszcze, mogą być dobre powody, aby utrzymać oddzielne IRA dla różnych źródeł pieniędzy. Jeśli martwisz się o ochronę wierzycieli, zasady planu emerytalnego i inne kwestie, „conduit IRA” może być odpowiednie.
Możesz połączyć oszczędności emerytalne z kilku źródeł w jedno IRA – w tym tradycyjne IRA – dla uproszczenia. W niektórych przypadkach, najlepiej jest oddzielić swoje składki od funduszy z planu pracodawcy, więc skonsultuj się z profesjonalistą, jeśli masz jakiekolwiek pytania.
Plany Pracodawcy
Niektóre plany zapewniane przez pracodawcę, takie jak SEPs i SIMPLEs są również technicznie IRA. Mają one cechy, które są podobne do tradycyjnych IRA, ale zasady są inne, ponieważ są one przeznaczone dla małych firm lub osób samozatrudnionych. Na przykład, limity wpłat są wyższe. W przypadku kont SIMPLE IRA, kara za wczesne wycofanie jest bardziej restrykcyjna niż w przypadku tradycyjnych lub Roth IRA.
Cechy podatkowe
Konta emerytalne mogą pomóc w zaoszczędzeniu znacznej ilości pieniędzy na emeryturę. Jednak przepisy IRS ograniczają korzyści podatkowe, aby Skarb Państwa nadal otrzymywał wystarczające fundusze. Ta strona zawiera wstępny przegląd, ale nie jest to kompletna lista zasad. Zawsze istnieją komplikacje i łatwe do przeoczenia szczegóły, a kilka wyrafinowanych strategii może pozwolić Ci na legalne obejście niektórych przepisów. Porozmawiaj z profesjonalistą finansowym, aby uzyskać indywidualną poradę na temat zarządzania swoimi oszczędnościami.
Limity wpłat
IRS ogranicza maksymalną kwotę, którą możesz wpłacić na standardowe IRA każdego roku. Rollovers i transfery z innych kont emerytalnych generalnie nie wliczają się do tych limitów, ale istnieją skomplikowane pułapki związane z transferami, więc porozmawiaj z ekspertem zanim przeniesiesz pieniądze.
Zależnie od tego, w jaki sposób przenosisz pieniądze pomiędzy kontami emerytalnymi (na przykład jako bezpośrednie rollover, trustee-to-trustee transfer, lub 60-day rollover), możesz być zmuszony do przestrzegania konkretnych zasad IRS. Wybierz swoją metodę transferu ostrożnie.
Wcześniejsze Wypłaty
IRAs są przeznaczone do finansowania emerytury. Chociaż możesz przejść na emeryturę w dowolnym wieku, IRS używa wieku 59 ½ jako wieku, w którym można uniknąć pewnych kar podatkowych przy wypłatach z kont IRA. Możesz dokonać wypłat przed tym terminem, ale możesz być zmuszony do zapłacenia kary podatkowej (oprócz podatku dochodowego) za wcześniejsze wypłaty, chyba że spełniasz pewne kryteria lub stosujesz zaawansowane strategie. Kara ta wynosi zazwyczaj 10% kwoty wypłaty, ale może wynosić 25% w przypadku planów SIMPLE IRA.
RMDs
Gdy masz pieniądze przed opodatkowaniem na tradycyjnych kontach IRA, w końcu musisz zacząć wyjmować pieniądze i generować dochód podatkowy. Po ukończeniu 70 ½ roku życia, IRS wymaga Minimalnych Wymaganych Wypłat (RMDs) z tradycyjnych kont IRA, które mają na celu zmniejszenie stanu konta w ciągu całego życia. Konta Roth IRA nie mają RMDs dla pierwotnego wpłacającego, ale niektóre odziedziczone konta Roth IRA muszą używać RMDs.
Pre-tax czy Post-tax?
Możliwość odliczenia składek na tradycyjne IRA jest atrakcyjną cechą od dziesięcioleci. Oszczędzający mogą potencjalnie zmniejszyć swój dochód podlegający opodatkowaniu, co sprawia, że łatwiej jest im pozwolić sobie na wpłaty. Jednakże, wybierają oni płacenie podatków później, zamiast dzisiaj. To, czy ma to sens, jest niewiadomą – nie możemy wiedzieć, jak będą wyglądały stawki podatkowe w przyszłości, ani jak system podatkowy może się zmienić w zaskakujący sposób.
Roth IRA pozwalają oszczędzającym na wcześniejsze płacenie podatków, ale znowu, jest kilka niewiadomych (takich jak stawki podatkowe, jak mogą się zmienić zasady i inne). Jeśli posiadasz więcej środków na tradycyjnych kontach niż byś chciał, możesz zamienić aktywa z tradycyjnego IRA na Roth, ale może to mieć nieoczekiwane konsekwencje podatkowe.
Twoja decyzja o płaceniu podatków teraz lub później może mieć znaczący wpływ na budżet emerytalny. Wypłaty przed opodatkowaniem mogą również wpłynąć na to, czy dochód z Social Security podlega opodatkowaniu oraz na wysokość składek na Medicare.
Inwestycje na kontach IRA
An IRA to po prostu rodzaj konta z cechami podatkowymi. Te cechy nie mają znaczącego wpływu na wybór inwestycji – pomyśl o IRA jako o „opakowaniu” wokół każdego innego konta, które znasz.
Pomimo, że istnieją pewne wyjątki, możesz użyć prawie każdego rodzaju głównego narzędzia inwestycyjnego wewnątrz IRA, w tym gotówki na kontach oszczędnościowych, certyfikatów depozytowych (CD), bardziej ryzykownych inwestycji, takich jak fundusze inwestycyjne lub ETF, i więcej. Właściwa inwestycja dla Ciebie będzie zależała od kilku czynników, w tym Twoich celów i zdolności do podejmowania ryzyka z Twoimi oszczędnościami.
Gdzie otworzyć IRA
Możesz otworzyć IRA w bankach, uniach kredytowych, firmach inwestycyjnych i innych instytucjach finansowych. Zapytaj każdego dostawcę o rodzaje dostępnych inwestycji, roczne opłaty depozytowe i dodatkowe opłaty oraz inne cechy, aby ustalić, gdzie powinieneś otworzyć swoje konto IRA.
Ważne informacje
Prawa podatkowe są skomplikowane i mogły ulec zmianie od czasu napisania tego artykułu. Przed podjęciem decyzji dotyczących Twoich pieniędzy koniecznie zweryfikuj fakty, ponieważ ta strona może zawierać błędy i pominięcia. Sprawdź w IRS lub odwiedź profesjonalnego doradcę podatkowego.
The Balance nie świadczy usług i porad podatkowych, inwestycyjnych lub finansowych. Informacje te są prezentowane bez uwzględnienia celów inwestycyjnych, tolerancji ryzyka lub sytuacji finansowej konkretnego inwestora i mogą nie być odpowiednie dla wszystkich inwestorów. Wyniki osiągnięte w przeszłości nie są wyznacznikiem przyszłych wyników. Inwestowanie wiąże się z ryzykiem, w tym z możliwością utraty kapitału.
.