Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego: What you need to know in 2020

Kupno i posiadanie domu może być kosztowne. Na szczęście oprocentowanie kredytów hipotecznych spadło do rekordowo niskiego poziomu, dzięki czemu finansowanie domu stało się nieco bardziej przystępne, a sama własność domu może być narzędziem do bogacenia się.

Jest też inny finansowy atut dla właścicieli domów: Możesz być w stanie skorzystać z odliczenia odsetek hipotecznych, co może obniżyć podatki, które płacisz.

IRS zasady dotyczące odliczenia odsetek hipotecznych mogą być skomplikowane i mylące, jednak. Poniżej znajdziesz więcej informacji o tym, jakie odsetki kwalifikują się do odliczenia i jak możesz skorzystać, jeśli się kwalifikujesz.

Co to jest odliczenie odsetek hipotecznych?

Jeśli masz kredyt mieszkaniowy, odliczenie odsetek hipotecznych pozwala na zmniejszenie dochodu do opodatkowania o kwotę odsetek zapłaconych od kredytu w ciągu roku. The deduction applies only to the interest on your mortgage, not the principal, and in order to claim it, you need to itemize your deductions.

The mortgage interest deduction has been around for more than 100 years, although the rules have changed over time, most recently with the Tax Cuts and Jobs Act of 2017.

Oblicz, jak odliczenie podatkowe odsetek hipotecznych może przynieść Ci korzyści.

Odliczenie odsetek hipotecznych w 2020 roku

Jeśli Twój dom został zakupiony przed 16 grudnia 2017 r., Możesz odliczyć odsetki hipoteczne zapłacone od pierwszego 1 miliona dolarów długu hipotecznego. W przypadku kredytów hipotecznych zaciągniętych od tej daty, możesz odliczyć odsetki od pierwszych 750 000 USD. Zauważ, że jeśli miałeś umowę przed 16 grudnia 2017 r., a hipoteka została zamknięta przed 1 kwietnia 2018 r., uważa się, że twoja hipoteka została zaciągnięta przed 15 grudnia 2017 r.

Pomimo że prawie wszyscy właściciele domów kwalifikują się do odliczenia od podatku odsetek hipotecznych, możesz ubiegać się o nie tylko wtedy, gdy wyszczególnisz swoje odliczenia na swoim federalnym zeznaniu podatkowym, składając Schedule A z formularzem 1040 lub równoważnym formularzem.

Ponieważ z tego powodu będziesz musiał zdecydować, czy lepiej jest odliczyć odsetki hipoteczne przez wyszczególnienie lub biorąc standardowe odliczenie. Standardowa dedukcja wynosi obecnie $12,400 dla pojedynczych filerów i $24,800 dla podatników małżeńskich filing jointly.

Powiedzmy, że jesteś samotnym właścicielem domu, który wydał $15,000 w odsetkach hipotecznych w 2019 roku. To miałoby sens w tym scenariuszu, aby wyszczególnić swoje odliczenia, ponieważ zmniejszysz swój dochód podlegający opodatkowaniu o większą kwotę niż gdybyś miał wziąć standardową dedukcję ($12,400).

Jak w przypadku wszystkich spraw związanych z podatkami, powinieneś rozważyć współpracę z ekspertem podatkowym, aby pomóc zmaksymalizować swoje odliczenia.

Korzyści z odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego

Kluczową korzyścią z odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego jest to, że zmniejsza ono całkowity podatek, który płacisz.

Przykład: Jeśli płacisz $10,000 w odsetkach od kredytu hipotecznego i jesteś w 33 procentowym przedziale podatkowym, obniżysz swój rachunek podatkowy o $3,300 po odjęciu $10,000 odliczenia od dochodu.

Kwalifikacje do odliczenia odsetek hipotecznych

Większość właścicieli domów kwalifikuje się do odliczenia odsetek hipotecznych, ale są pewne wyjątki. Można odliczyć odsetki zapłacone za główne miejsce zamieszkania, na przykład, ale jeśli masz drugi dom, który wynajmujesz, mogą wystąpić komplikacje.

„Drugie domy, w których nie mieszkasz jako główne miejsce zamieszkania kwalifikują się, ale jeśli je wynajmujesz, musisz fizycznie przebywać w nieruchomości przez 10 procent czasu wynajmu w ciągu roku”, wyjaśnia Jess Kennedy, współzałożyciel i dyrektor ds. zgodności z przepisami / radca prawny w Beeline, pożyczkodawca w Providence, Rhode Island.

Jeśli masz drugi dom, który jest wynajmowany i nie spełniasz wymogu 10 procent wykorzystania, dom będzie podlegał pod kategorię nieruchomości do wynajęcia, co ma inne implikacje podatkowe.

Jeśli masz drugi dom i nie wynajmujesz go, możesz jednak odliczyć odsetki od kredytu hipotecznego. Nie musisz korzystać z domu w ciągu roku, albo, aby zakwalifikować się.

Inne odliczenia związane z hipoteką

Oprócz odsetek zapłaconych na hipotece, można obecnie również odliczyć składki na ubezpieczenie hipoteczne (tak długo, jak twój skorygowany dochód brutto jest poniżej pewnej kwoty), punkty hipoteczne i opłaty za opóźnienia w płatnościach hipotecznych.

Możesz również odliczyć odsetki zapłacone od kredytu mieszkaniowego lub linii kredytowej (HELOC) lub innej linii kredytowej zabezpieczonej przez twój dom, ale są zasady, które musisz spełnić i pewne płatności, których nie możesz odliczyć. Ogólnie rzecz biorąc, finansowanie musi być wykorzystane do „zakupu, budowy lub znacznego ulepszenia” nieruchomości, według IRS.

„Wyobraź sobie, że zaciągnąłeś Home Equity Line of Credit i pożyczyłeś $30,000 na wymianę dachu i kolejne $20,000 na opłacenie czesnego za college dla Twojego dziecka. Tutaj będziesz mógł odliczyć tylko odsetki od 30 000 dolarów, które wydałeś na dach” – mówi Latham.

• Homeowners insurance
• Accelerated mortgage payments
• Closing costs/down payment
• Deposit/earnest money

How. ubiegać się o odliczenie odsetek hipotecznych

Twój kredytodawca śledzi zapłacone przez Ciebie odsetki hipoteczne i przekaże te informacje Tobie i IRS za pośrednictwem formularza 1098, który zazwyczaj pojawia się w styczniu lub lutym.

Aby ubiegać się o odliczenie odsetek hipotecznych, musisz zgłosić zapłacone odsetki, jak wskazano na Formularzu 1098, na Harmonogramie A (z Formularzem 1040 lub 1040-SR), Linia 8a. Jeżeli korzystasz z usług profesjonalnego tax preparer’a, upewnij się, że on lub ona wyszczególni twoje odliczenia i uwzględni zapłacone odsetki hipoteczne na twoim zeznaniu podatkowym.

Jak odliczenie odsetek hipotecznych może się zmienić w przyszłości

Eksperci podatkowi przewidują, że odliczenie odsetek hipotecznych powinno pozostać na miejscu w przewidywalnej przyszłości, ponieważ jest to popularna opcja dla właścicieli domów i może pomóc uczynić własność domu bardziej przystępną cenowo.

„Wielu ekonomistów i polityków uważa, że odliczenie powinno zostać wyeliminowane i zastąpione niższymi stawkami podatkowymi, ale jest bardzo wątpliwe, że jakiekolwiek większe zmiany nastąpią w najbliższym czasie – szczególnie w obliczu zbliżających się wyborów” – mówi Kennedy.

Crane zgadza się z tą opinią: „Kongres jest zazwyczaj skłonny promować posiadanie domu i nie uchwalać ustaw, które zmniejszają zachętę do zakupu i posiadania domu.”

Dowiedz się więcej:

• Oto jak Amerykanie twierdzą, że ich finanse zmieniły się od czasu objęcia urzędu przez Trumpa
• Jak obliczane są podatki od nieruchomości
• Jak kredyty studenckie wpływają na Twoje podatki

.