A hagyatéki eljárás az a jogi folyamat, amely biztosítja, hogy az adósságai kifizetésre kerüljenek, és a vagyonának jogcíme átkerüljön a megfelelő örökösökhöz és kedvezményezettekhez. Ha van végrendelete, a hagyatéki eljárás során állapítják meg, hogy a végrendelet hiteles és érvényes.
Mi a hagyatéki bíróság?
A hagyatéki bíróság olyan bíróság, amely elsősorban olyan ügyekkel foglalkozik, mint a végrendeletek, hagyatékok és gyámság. Ha például egy végrendeletet vitatnak, a hagyatéki bíróság feladata dönteni a dokumentum hitelességéről és az azt aláíró személy szellemi képességéről. Minden állam saját hagyatéki bíróságokat hoz létre, és az eljárások eltérőek.
A hagyatéki bíróság alapvető szerepe annak biztosítása, hogy az elhunyt személy adósságait kifizessék, és a fennmaradó vagyont a megfelelő kedvezményezettek között felosszák. E szerepének részeként a hagyatéki bíróság kijelöl egy végrehajtót a hagyaték kezelésére és képviseletére, megállapítja az érvényességet vagy bármely állítólagos végrendeletet, gyámot jelöl ki az elhunyt kiskorú gyermekei számára, és azonosítja az összes hitelezőt és örököst. A bíróság eljárása a hagyatéki és hagyatéki eljárásban esetről esetre és megyénként eltérő.
Mi történik a hagyatéki bírósági tárgyaláson?
A hagyatéki eljárás a hagyaték összetettségétől és a helyi eljárástól függően három hónaptól akár több évig is eltarthat. A hagyatéki eljárás abban a városban vagy megyében zajlik, ahol az elhunyt halálakor a fő lakóhelye volt. Ha az elhunytnak más településen volt ingatlana vagy más állandó, ingatlan nélküli vagyontárgya, akkor az ilyen vagyontárgyakra vonatkozó hagyatéki eljárás abban a városban vagy megyében zajlik, ahol a vagyontárgy található. Ez lehetővé teszi, hogy egy személy hagyatékának egyes részei különböző bíróságokon kerüljenek hagyatéki eljárás alá.
Bár a részletek jelentősen eltérnek az Egyesült Államok számos hagyatéki bírósága között, az eljárás néhány általános eleme egységes.
A folyamat során általában három hagyatéki bírósági meghallgatásra kerül sor, és a hagyaték végrehajtója irányítja elsősorban az eljárásokat.
Az első meghallgatásra azt követően kerül sor, hogy a hagyatéki bíróságnak hivatalos értesítést küldtek a hagyatéki eljárásról. Ezen az első meghallgatáson a hagyatéki bíró hivatalosan megnevezi a hagyaték végrehajtóját egy végrendeleti levéllel, ha van végrendelet, vagy egy adminisztrációs levéllel, ha nincs végrendelet feltéve. Általában ez a meghallgatás egyszerűsíthető, ha a végrehajtó vagy a hagyaték kezelője az első meghallgatást megelőzően valamennyi érdekelt kedvezményezettől megszerzi az eljárásról való lemondást és a hagyatéki eljáráshoz való hozzájárulást. Ez növeli annak valószínűségét is, hogy a hagyatéki eljárás függetlenebb lesz a hagyatéki bíróság felügyeletétől.
A második hagyatéki bírósági meghallgatás a bírósági megerősítő meghallgatás néven ismert. Erre azt követően kerül sor, hogy a végrehajtó elkészítette a leltárt, az értékbecslést és az eszközök értékesítésére vonatkozó esetleges tervet. A bírósági megerősítő meghallgatás célja, hogy jóváhagyja és felügyelje a vagyontárgyak értékesítését, amely általában az elhunyt ingatlanja vagy vagyona. A meghallgatáson a végrehajtó bemutatja a vagyontárgyak értékesítésére elfogadott ajánlatokat.
A hagyatéki bíró gyakran nem fogadja el azonnal az ajánlatokat, és egy árveréshez hasonló, túllicitálási eljárást indít, amelyben az érdeklődő vevők licitálnak az ingatlanra. Ezután a hagyatéki bíróság elfogadja és megerősíti az értékesítést, és ezzel lezárja a tárgyalást. Az eljárás a végrehajtónak a helyi jog szerinti szerepétől függően változik. Ha a végrehajtónak több független jogkört biztosítottak, előfordulhat, hogy nincs szükség erre a meghallgatásra.
A végső hagyatéki bírósági meghallgatás felülvizsgálja a végrehajtó végső elszámolását a hagyatékról és a vagyon felosztására vonatkozó tervet. A végső elszámolásban a végrehajtó kimutatja a hagyaték eredeti értékét, és kiigazítja az értéket az esetleges tartozások, a kifizetett díjak és adók, valamint a vagyonértékesítésből befolyt betétek tekintetében. A bíróság azt is megállapítja, hogy minden ésszerű erőfeszítést megtettek-e a hagyatéki hitelezőkkel való kapcsolatfelvétel és a tartozások kifizetése érdekében. A felosztási terv jóváhagyását követően a hagyatéki bíró dönt a hagyatéki eljárás lezárásáról és a hagyaték feloszlatásáról. Ezt követően a végrehajtó a fennmaradó vagyont a tervnek megfelelően felosztja a kedvezményezettek között.
Mi a hagyatéki bíróság és mi történik a hagyatéki bírósági tárgyaláson: Key Takeaways
- A hagyatéki bíróság feladata, hogy bizonyítsa a végrendelet érvényességét, azonosítsa az összes örököst, kijelölje a végrehajtót az elhunyt személy hagyatékának kezelésére, biztosítsa, hogy az elhunyt személy adósságai kifizetésre kerüljenek, és hogy a fennmaradó vagyont a megfelelő kedvezményezettek között felosszák.
- Az első hagyatéki bírósági tárgyalás hivatalosan megnevezi a hagyatéki végrehajtót.
- A második hagyatéki bírósági tárgyalás, vagyis a bírósági megerősítő tárgyalás célja a vagyon esetleges értékesítésének jóváhagyása és felügyelete.
- A végső hagyatéki bírósági meghallgatás felülvizsgálja a végrehajtó végső elszámolását és a hitelezők kifizetésére tett erőfeszítéseit, majd a végrehajtó felosztja a fennmaradó vagyont a kedvezményezettek között.
A “Mi a hagyatéki bíróság és mi történik a hagyatéki bírósági meghallgatáson?” című ezen összefoglalóhoz való értékes hozzájárulás.” című összefoglalóhoz Bob Carlson, a Retirement Watch pénzügyi tanácsadó szolgálat szerkesztője és a több mint 4 milliárd dolláros vagyonnal rendelkező virginiai Fairfax County Employees’ Retirement System kuratóriumának elnöke járult hozzá.
Katie Kao az Eagle Financial Publications szerkesztőségi gyakornoka.