Cea mai simplă mișcare de dans este mișcarea din cap – vă va ajuta să treceți prin orice nuntă fără să vă faceți de râs. Și cea mai simplă dintre mișcările fiscale? Revizuirea anuală a formularului W-4 pentru a trece prin orice an fiscal fără penalizări pentru plată insuficientă.
Un raport din 2018 al Government Accountability Office a estimat că 30 de milioane de contribuabili americani vor datora impozite în 2019 din cauza reținerilor insuficiente. Avertismentul dur a venit după ce legislatorii au promovat Legea privind reducerile de impozite și locurile de muncă promulgată în decembrie 2017. Modificările legii fiscale au afectat tabelele de reținere la sursă și au lăsat mulți contribuabili care, fără să vrea, au dat prea puțin Unchiului Sam cu fiecare salariu.
Sursa imaginii: Getty Images.
Chiar și în absența unei reforme fiscale radicale, plata insuficientă în timpul anului fiscal este un risc cu care ne confruntăm cu toții. Schimbările de locuri de muncă din gospodăria dvs. vă pot împinge într-o nouă categorie de impozitare, iar schimbările de acasă vă pot modifica statutul de declarant. Dacă nu vă actualizați reținerile din salariu pentru a ține cont de noua situație, s-ar putea să rămâneți cu o factură mare de impozit, plus unele penalități, atunci când se apropie 15 aprilie. De aceea, este o mișcare inteligentă să vă actualizați periodic W-4 cu angajatorul dumneavoastră.
Cum funcționează penalitățile pentru reținerea insuficientă a impozitului
Vă veți suporta o penalitate de plată insuficientă atunci când plătiți mai puțin de 90% din impozitul datorat în timpul anului fiscal. Penalitatea standard este de 3,398% din suma plătită în minus, dar aceasta se reduce ușor dacă plătiți înainte de 15 aprilie. Deci, să spunem că datorați un total de 14.000 de dolari în impozitul federal pe venit pentru 2020. Dacă nu plătiți cel puțin 12.600 de dolari din această sumă în cursul anului 2020, vi se va aplica penalitatea. Acest lucru este complicat, deoarece majoritatea dintre noi nu ne cunoaștem factura fiscală totală până când nu ne completăm declarația, ceea ce se întâmplă după închiderea anului fiscal.
Vă puteți planifica din timp bazându-vă reținerile din 2020 pe factura fiscală din 2019. Aceasta este o opțiune, deoarece IRS va renunța la penalitatea de plată insuficientă dacă ați plătit cel puțin 100% din obligația fiscală din anul precedent. Pragul urcă până la 110% pentru persoanele căsătorite cu un venit brut ajustat (AGI) de peste 150.000 de dolari și pentru persoanele singure cu un AGI de peste 75.000 de dolari. De asemenea, ați putea fi eligibil pentru o scutire dacă v-ați pensionat sau ați devenit invalid în anul fiscal plătit insuficient sau în cel anterior.
Când să vă actualizați W-4
Dacă bănuiți deja că plătiți impozit insuficient, este momentul să vă revizuiți W-4. Alte situații care ar trebui să determine o revizuire a W-4 includ:
- Vă căsătoriți sau divorțați.
- Aveți sau adoptați un copil.
- Voi sau soțul/soția pierdeți un loc de muncă.
- Voi sau soțul/soția vă luați un al doilea loc de muncă.
- Soțul/soția începe un nou loc de muncă.
- Cumpărați o casă.
- Voi sau soțul/soția începeți o activitate secundară.
Contabilizarea celui de-al doilea loc de muncă și a activităților secundare în W-4
W-4 din 2020 include o foaie de calcul pentru a aborda reținerea la sursă atunci când dvs. și soțul/soția aveți două sau trei locuri de muncă împreună. Dacă fiecare dintre voi are un singur loc de muncă și câștigă aproximativ aceeași sumă, puteți bifa căsuța de la pasul 2 (c) din ambele W-4. Alternativ, puteți utiliza Foaia de lucru pentru mai multe locuri de muncă pentru a calcula reținerile suplimentare în funcție de situația dumneavoastră. Rețineți că trebuie să completați această foaie de lucru numai pentru cel mai bine plătit loc de muncă. Același lucru este valabil și pentru revendicarea persoanelor aflate în întreținere și alte ajustări – acestea se trec pe W-4 doar pentru locul de muncă cel mai bine plătit.
Impozitele pe veniturile din activități independente sunt mai dificil de gestionat din două motive. În primul rând, în mod evident, nu există un W-4 separat sau o reținere la sursă pentru acest venit. Și veți datora impozitul pe activități independente plus impozitul normal pe venit. Impozitul pe activități independente acoperă impozitul pe Medicare și pe asigurările sociale, care sunt evaluate la 15,3% din venitul din activități independente.
Puteți estima impozitele pe care le plătiți din activitatea dvs. secundară și puteți face plăți trimestriale de impozite cu formularul 1040-ES. Dar puteți, de asemenea, să plătiți impozitul estimat pentru activități independente prin intermediul cecului de salariu pe care îl primiți de la slujba dvs. de zi cu zi. Faceți acest lucru adăugând o valoare în dolari la rândul de rețineri suplimentare de la pasul 4(c) din W-4. Această strategie este explicată mai detaliat mai jos.
Cum să vă ajustați reținerile din W-4
Chiar dacă aveți o activitate secundară sau nu, există o modalitate ușoară de a vă estima obligația fiscală anuală și apoi de a vă ajusta W-4 pentru a corespunde. Sprijiniți-vă pe estimatorul de estimare a reținerilor de impozit al IRS pentru a face munca grea pentru dvs. Pentru a utiliza estimatorul, veți avea nevoie de taloane de plată recente pentru dvs. și pentru soțul/soția dvs. De asemenea, veți avea nevoie de documente privind celelalte surse de venit, inclusiv veniturile din activități independente, plățile de șomaj, pensiile, dividendele, dobânzile și distribuțiile din planurile de pensionare.
După ce parcurgeți instrucțiunile estimatorului, acesta va afișa reținerile de impozit preconizate pentru anul respectiv, împreună cu obligațiile fiscale estimate și plățile insuficiente, dacă este cazul. În cazul în care rezultatele dvs. arată o plată insuficientă preconizată, estimatorul vă spune exact cum să vă actualizați W-4 pentru a o rezolva. Puteți chiar să tipăriți un W-4 precompletat pe care să-l semnați și să-l duceți la angajator.
Acest W-4 va aborda problema plății insuficiente preconizate prin specificarea unei sume în dolari pentru reținerea suplimentară. Asigurați-vă că vă ajustați bugetul lunar în consecință, deoarece acea reținere suplimentară vă va reduce salariul dvs. net.
Evitarea penalităților pentru plata insuficientă
Din păcate, Fiscul nu va accepta o mișcare rece din cap ca răspuns la o plată insuficientă a impozitelor. Dacă există posibilitatea să fi plătit în minus în 2019, depuneți impozitele și plătiți ceea ce datorați cât mai curând posibil – acest lucru va menține penalitățile la un nivel minim. Apoi parcurgeți estimatorul de estimare a reținerilor de impozit al IRS, imprimați formularele W-4 rezultate și dați-le o analiză rapidă. Dacă totul are sens, predați-le imediat angajatorului dumneavoastră. Acest lucru ar trebui să vă mențină în grațiile Unchiului Sam, atâta timp cât repetați procesul ori de câte ori vi se schimbă situația familiei sau a locului de muncă.
Ceva mare tocmai s-a întâmplat
Nu știu ce părere aveți dumneavoastră, dar eu sunt întotdeauna atent când unul dintre cei mai buni investitori în creștere din lume îmi dă un pont despre acțiuni. Co-fondatorul Motley Fool, David Gardner, și fratele său, directorul general al Motley Fool, Tom Gardner, tocmai au dezvăluit două recomandări de acțiuni noi. Împreună, ei au cvadruplat randamentul pieței bursiere în ultimii 17 ani.* Și, în timp ce sincronizarea nu este totul, istoricul selecțiilor de acțiuni ale lui Tom și David arată că merită să intri din timp în ideile lor.
Învățați mai multe
*Returnări ale consilierului de acțiuni la 20 noiembrie 2020