Probate este procesul legal care asigură plata datoriilor dvs. și transferul titlului legal al activelor dvs. către moștenitorii și beneficiarii corespunzători. Dacă aveți un testament, procesul de succesiune va stabili dacă testamentul este autentic și valabil.
Ce este o instanță de succesiune?
O instanță de succesiune este o instanță judiciară care se ocupă în principal de chestiuni precum testamente, succesiuni și tutelă. De exemplu, atunci când un testament este contestat, instanța succesorală este responsabilă să se pronunțe cu privire la autenticitatea documentului și la capacitatea mentală a persoanei care l-a semnat. Fiecare stat își creează propriile instanțe succesorale, iar procesele variază.
Rolul esențial al unei instanțe succesorale este de a se asigura că datoriile persoanei decedate sunt plătite, iar bunurile rămase sunt distribuite către beneficiarii corecți. Ca parte a acestui rol, o instanță succesorală numește un executor judecătoresc care să gestioneze averea și să o reprezinte, determină validitatea sau orice testament pretins, numește un tutore pentru orice copii minori ai persoanei decedate și identifică toți creditorii și moștenitorii. Acțiunile instanței în cadrul procedurilor succesorale și de succesiune variază de la caz la caz și de la un județ la altul.
Ce se întâmplă la o audiere la o instanță de succesiune?
Procesul de succesiune poate dura de la trei luni până la câțiva ani, în funcție de complexitatea succesiunii și de procesul local. O succesiune trece prin procedura de succesiune în orașul sau comitatul în care defunctul avea reședința principală la momentul decesului. În cazul în care persoana decedată deținea bunuri imobiliare sau alte bunuri fixe și imobile într-o altă localitate, succesiunea pentru aceste bunuri are loc în orașul sau județul în care se află un bun. Acest lucru face posibil ca părți din averea unei persoane să fie omologate în instanțe diferite.
Chiar dacă detaliile variază considerabil între numeroasele instanțe succesorale din SUA, există câteva elemente generale ale procesului care sunt consecvente.
De obicei, există trei audieri la instanța de succesiune în timpul procesului, iar executorul testamentar al succesiunii gestionează în principal procedurile.
Prima audiere are loc după ce o notificare oficială de succesiune este emisă către instanța de succesiune. La această primă audiere, judecătorul de succesiune va numi în mod oficial executorul testamentar pentru succesiune cu o scrisoare testamentară, în cazul în care există o ultimă voință și un testament, sau o scrisoare de administrare, în cazul în care nu este prevăzută o ultimă voință și un testament. De obicei, această audiere poate fi simplificată atunci când executorul sau administratorul succesoral obține o renunțare la proces și un consimțământ la succesiune din partea tuturor beneficiarilor interesați înainte de prima audiere. Acest lucru crește, de asemenea, probabilitatea ca procesul de validare succesorală să fie mai independent de supravegherea instanței de validare succesorală.
Cea de-a doua audiere la instanța succesorală este cunoscută sub numele de audiere de confirmare a instanței. Aceasta are loc după ce executorul judecătoresc a pregătit inventarul, evaluarea și orice plan de vânzare a activelor. Audierea de confirmare a instanței are rolul de a aproba și de a supraveghea vânzarea activelor, care sunt, de obicei, bunuri imobile sau proprietăți ale defunctului. În cadrul audierii, executorul judecătoresc va prezenta toate ofertele acceptate pentru vânzarea activelor.
De multe ori, judecătorul de succesiune nu va accepta imediat ofertele și va deschide un proces de supralicitare, asemănător unei licitații cu cumpărători interesați care licitează pentru proprietate. Apoi, instanța succesorală va accepta și va confirma vânzările, punând capăt audierii. Procesul variază în funcție de rolul executorului judecătoresc în conformitate cu legislația locală. Dacă executorului i-a fost acordată o autoritate mai independentă, este posibil să nu fie nevoie de această audiere.
Audierea finală a instanței succesorale analizează contabilitatea finală a executorului testamentar cu privire la succesiune și planul de distribuire a activelor. În contabilitatea finală, executorul arată valoarea inițială a masei succesorale și ajustează valoarea pentru orice datorii, taxe și impozite plătite și depozite primite din vânzarea activelor. Instanța stabilește, de asemenea, dacă s-au depus toate eforturile rezonabile pentru a contacta creditorii succesiunii și a plăti datoriile. Odată ce planul de distribuire este aprobat, judecătorul de succesiuni va decide închiderea procesului de succesiune și dizolvarea succesiunii. După aceasta, executorul judecătoresc distribuie activele rămase beneficiarilor în conformitate cu planul.
Ce este Probate Court și ce se întâmplă la o audiere la Probate Court: Key Takeaways
- Rolul instanței de succesiune este de a dovedi validitatea ultimei voințe și a testamentului, de a identifica toți moștenitorii, de a numi executorul testamentar pentru a gestiona averea unei persoane decedate, de a se asigura că datoriile persoanei decedate sunt plătite și că activele rămase sunt distribuite beneficiarilor corecți.
- Prima audiere la instanța de succesiune numește în mod oficial executorul testamentar pentru succesiune.
- A doua audiere la instanța de succesiune, sau audierea de confirmare a instanței, are rolul de a aproba și de a supraveghea orice vânzare de active.
- Următoarea audiere la tribunalul de succesiune examinează contabilitatea finală a executorului și eforturile depuse pentru a plăti creditorii, după care executorul distribuie activele rămase beneficiarilor.
Contribuții valoroase la acest rezumat al „Ce este tribunalul de succesiune și ce se întâmplă la o audiere la tribunalul de succesiune?” au fost făcute de Bob Carlson, editor al serviciului de consultanță financiară Retirement Watch și președinte al consiliului de administrație al sistemului de pensii al angajaților din Virginia, Fairfax County Employees’ Retirement System, cu active de peste 4 miliarde de dolari.
Katie Kao este stagiară la Eagle Financial Publications.
Katie Kao este stagiară editorială la Eagle Financial Publications.