Podle údajů daňového úřadu tvoří trestné činy týkající se peněz většinu trestné činnosti ve Spojených státech. Praní špinavých peněz je komplexní trestný čin, který může zahrnovat více finančních míst a transakcí. Při vyšetřování praní špinavých peněz jsou klíčové papírové stopy a IRS často hraje významnou roli při sledování cesty finančních prostředků po celé zemi a dokonce i po celém světě.
Hlavní poznatky:
- Praní peněz je „skrývání nebo maskování“ finančních výnosů z trestné činnosti, často přeměnou peněz na zboží nebo služby.
- Praním peněz se podle pensylvánských zákonů zabývají také výnosy z trestné činnosti, které se snaží skrýt nebo ochránit finanční prostředky.
- Praní špinavých peněz používá některé z následujících strategií k zamaskování a ukrytí finančních prostředků: zamaskování zdroje, změna formy a jejich přesunutí na nejasnější místo.
- Jsou stanoveny tresty za následující tři trestné činy: finanční transakce na území Spojených států, mezinárodní přeprava peněžních nástrojů nebo finančních prostředků a operace typu „sting“.
Federální úřad pro vyšetřování definuje praní špinavých peněz jako „skrývání nebo maskování“ finančních výnosů z trestné činnosti, často přeměnou peněz na zboží nebo služby. Tento proces umožňuje zločincům převést peníze, které získali nezákonným způsobem, do legálního obchodu.
V zákoně státu Pensylvánie je tento trestný čin definován také jako nakládání s výnosy z trestné činnosti, včetně finančních transakcí, které se snaží skrýt nebo zakrýt finanční prostředky.
Praní peněz často souvisí s trestnou činností, jejímž výsledkem je finanční zisk, včetně:
- Podvodů, jako jsou Ponziho schémata a pojišťovací podvody.
- Krádeží identity a dalších kybernetických trestných činů.
- Obchodování s drogami.
- Organizovaná trestná činnost.
Ve většině případů není praní špinavých peněz „samostatným trestným činem“, protože peníze z jiné trestné činnosti jsou jeho nezbytnou součástí. Ministerstvo financí USA uvádí, že praní špinavých peněz umožňuje celou řadu dalších trestných činů – včetně financování teroristických organizací – a v konečném důsledku představuje hrozbu pro globální finanční systém.
Praní špinavých peněz používá k ukrytí finančních prostředků širokou škálu neustále se měnících strategií, uvádí FBI. Vzhledem k tomu, že nové technologie neustále vytvářejí nové možnosti skrývání finančních prostředků, spolupracuje FBI v boji proti této trestné činnosti s partnery na místní, státní, federální i mezinárodní úrovni.
Mezi běžné metody skrývání finančních prostředků patří:
- Zakrytí zdroje.
- Změna formy.
- Přesun na skrytější místo.
Tyto metody mohou zahrnovat používání více bankovních účtů, bankovních převodů, mezinárodních daňových rájů a dalších nástrojů.
Protože praní špinavých peněz může sloužit jako zástěrka pro mnoho druhů trestných činů, mohou se na vyšetřování podílet státní a místní orgány spolu s FBI a dalšími agenturami na federální úrovni.
Pro odsouzení za praní špinavých peněz v Pensylvánii musí státní zástupci prokázat, že se obžalovaný účastnil alespoň jednoho ze tří scénářů:
- Věděl, že peníze pocházejí z trestné činnosti, a jednal záměrně tak, aby v této činnosti pokračoval nebo ji podporoval.
- Věděl, že zdrojem peněz je trestná činnost, a věděl, že finanční transakce tyto prostředky ukryje nebo zamaskuje.
- Podnikl kroky, aby se vyhnul ohlašovací povinnosti podle státních nebo federálních zákonů.
Různé kategorie finančních transakcí – prostřednictvím různých institucí, včetně společností vydávajících kreditní karty, bank, poskytovatelů úvěrů a dalších – lze podle pensylvánských zákonů kvalifikovat jako praní špinavých peněz. Podle IRS se trestní vyšetřování často zaměřuje na praní špinavých peněz, pokud základní trestná činnost porušuje předpisy o dani z příjmu nebo zákon o bankovním tajemství. Podle názoru IRS je praní špinavých peněz prostředkem, jak se vyhnout placení daní z nelegálních příjmů.
Dalším federálním úřadem, který může mít zájem na praní špinavých peněz, je imigrační a celní úřad USA, protože tuto trestnou činnost často využívají organizace obchodující s drogami k ukrytí nezákonně získaných zisků. V mnoha případech zločinecké organizace využívají mezinárodní obchodní systémy a složitou dokumentaci k přesunu bohatství po celém světě – v rámci jinak legálních obchodních transakcí.
Vzhledem k propojení s dalšími trestnými činy může praní špinavých peněz podle IRS zahrnovat celou řadu složitých zákonů. FBI rovněž uvádí základní federální zákony týkající se praní špinavých peněz.
Základní trestný čin praní špinavých peněz na federální úrovni spadá pod hlavu 18 USC §1956 zákoníku USA. Zákon obsahuje tři části týkající se:
- Finančních transakcí na území Spojených států.
- Přepravy peněžních nástrojů nebo finančních prostředků v mezinárodním měřítku.
- Podvodných operací.
Za porušení prvních dvou částí hrozí pokuta až 500 000 USD nebo dvojnásobek hodnoty peněžních nástrojů, které byly použity – podle toho, která částka je vyšší. Trest může zahrnovat také odnětí svobody až na 20 let. Třetí oddíl požaduje trest odnětí svobody až na 20 let, pokutu v blíže neurčené výši nebo obojí.
Porušení druhého oddílu může mít za následek také občanskoprávní sankci, která činí nejvýše 10 000 USD nebo hodnotu peněžních nástrojů, finančních prostředků nebo majetku, které byly použity při trestném činu – podle toho, která částka je vyšší. Občanskoprávní trest může být uložen vedle jakéhokoli trestního trestu.
Kdo je odsouzen podle §1956 18 USC, nesmí vlastnit instituci pojištěnou Federální společností pro pojištění vkladů ani v ní být zaměstnán po dobu nejméně deseti let od okamžiku odsouzení.
V Pensylvánii je praní špinavých peněz stíháno jako trestný čin prvního stupně. Tresty zahrnují pokutu až 100 000 USD nebo dvojnásobek hodnoty všech finančních transakcí, které byly do trestného činu zapojeny. Kromě toho může být odsouzená osoba odsouzena až na 20 let odnětí svobody.
Pennsylvánské státní zákony rovněž stanoví možnost občanskoprávních sankcí ve výši 10 000 USD nebo ve výši hodnoty uvedené finanční transakce.
Pracujte se zkušeným pensylvánským obhájcem v trestních věcech
Praní špinavých peněz je mimořádně závažný trestný čin, který může mít za následek vysoké pokuty a dlouhé tresty odnětí svobody. Pokud jste byli obviněni z praní špinavých peněz, je velmi důležité, abyste spolupracovali se zkušeným trestním obhájcem. Pro bezplatnou konzultaci kontaktujte kancelář DeLuca, Ricciuti & Konieczka.
.