Potrivit Internal Revenue Service, infracțiunile care implică bani constituie cea mai mare parte a activității infracționale din Statele Unite. Spălarea banilor este o infracțiune complexă care poate cuprinde mai multe piețe de desfacere și tranzacții financiare. Urmele documentelor sunt esențiale în investigațiile privind spălarea banilor, iar IRS joacă adesea un rol semnificativ în urmărirea traseului fondurilor în întreaga țară și chiar în întreaga lume.
Principalele concluzii:
- Spălarea de bani înseamnă „ascunderea sau deghizarea” veniturilor financiare dintr-o activitate infracțională, adesea prin transformarea banilor în bunuri sau servicii.
- Legile din Pennsylvania afirmă că spălarea de bani se referă, de asemenea, la veniturile din activități infracționale care încearcă să ascundă sau să protejeze fondurile.
- Spălătorii de bani folosesc unele dintre următoarele strategii pentru a disimula și ascunde fondurile: disimularea sursei, schimbarea formei și mutarea lor într-o locație mai obscură.
- Există sancțiuni pentru următoarele trei infracțiuni: tranzacții financiare în Statele Unite, transportul de instrumente monetare sau fonduri la nivel internațional și operațiuni de urmărire.
Ce este spălarea de bani?
Biroul Federal de Investigații definește spălarea de bani ca fiind „ascunderea sau disimularea” veniturilor financiare provenite dintr-o activitate infracțională, adesea prin transformarea banilor în bunuri sau servicii. Procesul le permite infractorilor să canalizeze banii pe care i-au obținut în mod ilegal în comerțul legitim.
În Pennsylvania, legea statului definește, de asemenea, infracțiunea ca fiind tratarea veniturilor provenite din activități infracționale, inclusiv tranzacțiile financiare care încearcă să ascundă sau să protejeze fondurile.
Spălarea de bani este adesea legată de activități infracționale care au ca rezultat un câștig financiar, inclusiv:
- Fraudă, cum ar fi schemele Ponzi și escrocheriile de asigurări.
- Furtul de identitate și alte infracțiuni cibernetice.
- Traficul de droguri.
- Criminalitatea organizată.
În cele mai multe cazuri, spălarea de bani nu este o „infracțiune de sine stătătoare”, deoarece banii proveniți dintr-o altă activitate infracțională reprezintă o componentă esențială. Departamentul Trezoreriei SUA notează că spălarea banilor face posibilă o gamă largă de alte infracțiuni – inclusiv finanțarea organizațiilor teroriste – și, în cele din urmă, reprezintă o amenințare la adresa sistemului financiar global.
Cum funcționează spălarea banilor?
Spălătorii de bani folosesc o gamă largă de strategii în continuă schimbare pentru a ascunde fonduri, notează FBI. Având în vedere că noile tehnologii creează în mod constant noi căi de ascundere a fondurilor, FBI colaborează cu parteneri la nivel local, statal, federal și internațional pentru a lupta împotriva acestei infracțiuni.
Metodele comune de ascundere a fondurilor includ:
- Disimularea sursei.
- Schimbarea formei.
- Mutarea acestora într-o locație mai puțin vizibilă.
Aceste metode pot include utilizarea mai multor conturi bancare, transferuri bancare, paradisuri fiscale internaționale și alte instrumente.
Percheziții privind spălarea banilor în Pennsylvania
Pentru că spălarea banilor poate servi drept acoperire pentru atât de multe tipuri de infracțiuni penale, investigațiile pot include autoritățile statale și locale, împreună cu FBI și alte agenții la nivel federal.
Pentru a obține o condamnare pentru acuzații de spălare de bani în Pennsylvania, procurorii trebuie să stabilească faptul că un acuzat a participat la cel puțin unul dintre cele trei scenarii:
- Știa că banii proveneau dintr-o activitate infracțională și a acționat în mod intenționat pentru a continua sau promova activitățile.
- Știa că activitatea infracțională era sursa banilor și știa că o tranzacție financiară va ascunde sau disimula fondurile.
- A acționat pentru a se sustrage de la o obligație de raportare în conformitate cu legislația statală sau federală.
Diferite categorii de tranzacții financiare – prin intermediul unei varietăți de instituții, inclusiv companii de carduri de credit, bănci, creditori și altele – se pot califica drept spălare de bani în conformitate cu legislația din Pennsylvania. Investigațiile penale se concentrează adesea asupra spălării de bani atunci când activitatea infracțională subiacentă încalcă reglementările privind impozitul pe venit sau Legea privind secretul bancar, potrivit IRS. Din punctul de vedere al IRS, spălarea banilor este un mijloc de a evita plata impozitelor pe veniturile ilegale.
U.S. Immigrations and Customs Enforcement este o altă agenție federală care poate fi interesată de spălarea banilor, deoarece această infracțiune este adesea folosită de organizațiile de trafic de droguri pentru a ascunde profiturile obținute ilicit. În multe cazuri, organizațiile criminale folosesc sisteme de comerț internațional și documentație complexă pentru a transfera bogăția la nivel global – în ceea ce altfel ar fi tranzacții comerciale legitime.
Penalități pentru spălare de bani în Pennsylvania
Din cauza legăturii cu alte infracțiuni, spălarea de bani poate implica o varietate de legi complexe, potrivit IRS. FBI enumeră, de asemenea, principalele legi federale referitoare la spălarea banilor.
Infracțiunea de bază de spălare a banilor la nivel federal intră sub incidența U.S. Code Title 18 USC §1956. Legea include trei părți referitoare la:
- Tranzacții financiare în interiorul Statelor Unite.
- Transportul instrumentelor monetare sau al fondurilor la nivel internațional.
- Operațiuni de filaj.
Pentru o încălcare a primelor două secțiuni, pedeapsa este o amendă de până la 500.000 de dolari, sau de două ori valoarea instrumentelor monetare care au fost folosite – oricare dintre acestea este mai mare. De asemenea, pedeapsa poate include o pedeapsă cu închisoarea de până la 20 de ani. Cea de-a treia secțiune prevede o pedeapsă cu închisoarea de până la 20 de ani, o amendă de o valoare nedeterminată sau ambele.
O încălcare a celei de-a doua secțiuni poate, de asemenea, duce la o sancțiune civilă care nu depășește 10.000 de dolari sau valoarea instrumentelor monetare, a fondurilor sau a bunurilor implicate în infracțiune – oricare dintre acestea este mai mare. Sancțiunea civilă poate fi aplicată în plus față de orice sancțiune penală.
Cei care a fost condamnat în temeiul articolului 18 USC §1956 i se interzice să dețină sau să fie angajat al unei instituții asigurate de Federal Deposit Insurance Company timp de cel puțin un deceniu de la momentul condamnării.
În Pennsylvania, spălarea de bani este urmărită penal ca infracțiune de gradul întâi. Pedepsele includ o amendă de până la 100.000 de dolari sau de două ori valoarea oricăror tranzacții financiare care au fost implicate în infracțiune. În plus, o persoană condamnată poate fi condamnată la o pedeapsă de până la 20 de ani de închisoare.
Legea statului Pennsylvania prevede, de asemenea, posibilitatea unor sancțiuni civile de 10.000 de dolari sau egale cu valoarea tranzacției financiare specificate.
Lucrați cu un avocat cu experiență în apărarea penală din Pennsylvania
Spălarea de bani este o infracțiune extrem de gravă care poate avea ca rezultat amenzi mari și pedepse lungi cu închisoarea. Dacă ați fost acuzat de spălare de bani, este esențial să lucrați cu un avocat de apărare penală cu experiență. Pentru o consultație gratuită, contactați biroul DeLuca, Ricciuti & Konieczka.
.