Secondo l’Internal Revenue Service, i crimini che coinvolgono il denaro costituiscono la maggior parte delle attività criminali negli Stati Uniti. Il riciclaggio di denaro è un reato complesso che può comprendere molteplici sbocchi finanziari e transazioni. Le tracce cartacee sono fondamentali nelle indagini sul riciclaggio di denaro, e l’IRS gioca spesso un ruolo significativo nel tracciare il percorso dei fondi in tutto il paese e anche in tutto il mondo.
Principali risultati:
- Il riciclaggio di denaro è “nascondere o mascherare” i proventi finanziari di un’attività criminale, spesso convertendo il denaro in beni o servizi.
- Le leggi della Pennsylvania affermano che il riciclaggio di denaro riguarda anche i proventi di attività criminali che tentano di nascondere o proteggere i fondi.
- I riciclatori di denaro usano alcune delle seguenti strategie per mascherare e nascondere i fondi: mascherare la fonte, cambiare la forma, e spostarli in un luogo più oscuro.
- Ci sono sanzioni per i seguenti tre reati: transazioni finanziarie all’interno degli Stati Uniti, trasporto di strumenti monetari o fondi a livello internazionale, e operazioni di sting.
Che cos’è il riciclaggio di denaro?
Il Federal Bureau of Investigation definisce il riciclaggio di denaro come “nascondere o mascherare” i proventi finanziari di un’attività criminale, spesso convertendo il denaro in beni o servizi. Il processo permette ai criminali di incanalare il denaro che hanno ottenuto illegalmente nel commercio legittimo.
In Pennsylvania, la legge statale definisce anche il crimine come trattare con i proventi di attività criminali, comprese le transazioni finanziarie che cercano di nascondere o proteggere i fondi.
Il riciclaggio di denaro spesso è legato all’attività criminale che si traduce in un guadagno finanziario, tra cui:
- Frode, come gli schemi Ponzi e le truffe assicurative.
- Furto d’identità e altri reati informatici.
- Traffico di droga.
- Criminalità organizzata.
Nella maggior parte dei casi, il riciclaggio di denaro non è un “crimine autonomo”, perché il denaro proveniente da un’altra attività criminale è una componente essenziale. Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti nota che il riciclaggio di denaro rende possibile una vasta gamma di altri reati penali – compreso il finanziamento di organizzazioni terroristiche – e, in definitiva, rappresenta una minaccia al sistema finanziario globale.
Come funziona il riciclaggio di denaro?
I riciclatori di denaro usano una vasta gamma di strategie in continua evoluzione per nascondere i fondi, nota l’FBI. Con le nuove tecnologie che creano costantemente nuove strade per nascondere i fondi, l’FBI lavora con i partner a livello locale, statale, federale e internazionale per combattere il crimine.
I metodi comuni per nascondere i fondi includono:
- Disporre la fonte.
- Modificare la forma.
- Spostarli in un luogo più oscuro.
Questi metodi possono includere l’uso di conti bancari multipli, bonifici, paradisi fiscali internazionali e altri strumenti.
Procedimenti per riciclaggio di denaro in Pennsylvania
Perché il riciclaggio di denaro può servire come copertura per così tanti tipi di reati, le indagini possono includere autorità statali e locali, insieme all’FBI e altre agenzie a livello federale.
Per assicurarsi una condanna per riciclaggio di denaro in Pennsylvania, i pubblici ministeri devono stabilire che un imputato ha partecipato ad almeno uno dei tre scenari:
- Sapeva che il denaro proveniva da attività criminali e ha agito di proposito per continuare o promuovere le attività.
- Sapeva che l’attività criminale era la fonte del denaro e sapeva che una transazione finanziaria avrebbe nascosto o dissimulato i fondi.
- Ha agito per eludere un requisito di segnalazione ai sensi della legge statale o federale.
Varie categorie di transazioni finanziarie – attraverso una varietà di istituzioni, tra cui società di carte di credito, banche, prestatori e altri – possono qualificarsi come riciclaggio di denaro secondo la legge della Pennsylvania. Le indagini criminali spesso si concentrano sul riciclaggio di denaro quando l’attività criminale sottostante viola i regolamenti sull’imposta sul reddito o il Bank Secrecy Act, secondo l’IRS. Dal punto di vista dell’IRS, il riciclaggio di denaro è un mezzo per evitare il pagamento delle tasse sul reddito illegale.
U.S. Immigrations and Customs Enforcement è un’altra agenzia federale che può avere un interesse nel riciclaggio di denaro, perché il crimine è spesso usato dalle organizzazioni del traffico di droga per nascondere i profitti illeciti. In molti casi, le organizzazioni criminali usano sistemi di commercio internazionale e documentazione complessa per spostare la ricchezza a livello globale – in quelle che altrimenti sarebbero transazioni commerciali legittime.
Penalità per riciclaggio di denaro in Pennsylvania
A causa della connessione con altri crimini, il riciclaggio di denaro può coinvolgere una varietà di leggi complesse, secondo l’IRS. L’FBI elenca anche i principali statuti federali relativi al riciclaggio di denaro.
Il reato base del riciclaggio di denaro a livello federale rientra nel titolo 18 USC §1956 del codice degli Stati Uniti. La legge comprende tre parti relative a:
- Transazioni finanziarie all’interno degli Stati Uniti.
- Trasporto di strumenti monetari o fondi a livello internazionale.
- Operazioni di spionaggio.
Per una violazione delle prime due sezioni, la pena è una multa fino a 500.000 dollari, o il doppio del valore degli strumenti monetari che sono stati utilizzati – qualunque sia il maggiore. La pena può anche includere la reclusione fino a 20 anni. La terza sezione prevede una pena di reclusione fino a 20 anni, una multa di un importo indeterminato, o entrambi.
Una violazione della seconda sezione può anche risultare in una sanzione civile che non è più di 10.000 dollari o il valore degli strumenti monetari, fondi o proprietà coinvolti nel crimine – quello che è maggiore. La sanzione civile può essere imposta in aggiunta a qualsiasi sanzione penale.
Tutti coloro che sono stati condannati ai sensi del 18 USC §1956 hanno il divieto di possedere o essere impiegati in un istituto assicurato dalla Federal Deposit Insurance Company per un minimo di un decennio dal momento della condanna.
In Pennsylvania, il riciclaggio di denaro è perseguito come un reato di primo grado. Le pene includono una multa fino a 100.000 dollari o il doppio del valore delle transazioni finanziarie che sono state coinvolte nel crimine. Inoltre, un individuo condannato può essere condannato fino a 20 anni di prigione.
La legge statale della Pennsylvania prevede anche la possibilità di sanzioni civili di 10.000 dollari o pari al valore della transazione finanziaria specificata.
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