O que é uma boa margem de lucro? Médias industriais e como melhorar a sua

Como o nome sugere, margem de lucro refere-se ao dinheiro que resta depois de deduzir as suas pequenas despesas comerciais. É uma percentagem que mede o quão rentável é a sua estratégia de preços, o quão bem você controla os custos e o quão eficientemente você utiliza matérias-primas e mão-de-obra para produzir seus produtos ou serviços.

Mas uma vez que você sabe o que é margem de lucro e porque isso importa, a próxima pergunta lógica é: “O que é uma boa margem de lucro para a minha linha de negócios”? A resposta varia de acordo com a localização, indústria, modelo de negócio, idade do negócio e metas de crescimento. E grandes eventos econômicos como o fechamento da COVID-19 tendem a encolher as margens de cada empresa.

Below, você encontrará três fórmulas para calcular a margem de lucro, uma lista útil de margens de lucro médias por setor e dicas para dar um impulso às suas margens.

Tipos de margem de lucro

Existem três tipos de margens de lucro em que os proprietários de negócios, contadores, financiadores, credores e investidores confiam. Você pode calcular a margem de lucro bruto, margem de lucro operacional ou margem de lucro líquido da sua empresa.

Cada uma destas três fórmulas oferece uma visão única da sua saúde financeira, e ajuda-o a tomar decisões comerciais informadas. Leia a nossa decomposição de cada margem para saber mais.

Margem de lucro bruto

O lucro bruto é a receita que resta após a dedução do custo dos bens vendidos (CPV). COGS refere-se aos custos necessários para produzir ou fabricar os seus produtos ou serviços. Alguns exemplos incluem matérias primas, salários de mão-de-obra e despesas gerais de fábrica.

O lucro bruto pode ser encontrado usando a seguinte fórmula:

Lucro bruto = receita – custo dos produtos vendidos

Após calcular o lucro bruto, é possível determinar a margem de lucro bruto usando este cálculo:

Margem de lucro bruto = (lucro bruto ÷ receita) x 100

Generalmente, a margem de lucro bruto é uma melhor maneira de entender a rentabilidade de itens específicos em vez de um negócio inteiro. Um negócio com fortes vendas totais pode parecer saudável na superfície, mas pode na verdade sofrer perdas se as elevadas despesas operacionais não forem consideradas. O cálculo da margem bruta pode mostrar se você está gastando muito tempo ou mão-de-obra em um determinado produto ou serviço.

Margem de lucro operacional

O lucro operacional é a renda deixada depois que você deduz o custo dos produtos vendidos (CPV) e as despesas operacionais (OPEX). Já definimos o CPV como o custo direto de criação dos seus produtos ou serviços. Em contrapartida, as despesas operacionais referem-se aos custos que mantêm o seu negócio em funcionamento. Esta categoria inclui itens como aluguel, folha de pagamento, marketing e software de inventário. Custos como pagamento de juros e impostos não estão incluídos.

Primeiro, calcule seu lucro operacional:

Lucro operacional = receita – custo dos produtos vendidos – despesas operacionais

Então, você pode usar a fórmula de margem de lucro operacional:

Margem de lucro operacional = (lucro operacional ÷ receita) x 100

Para um quadro mais preciso, é melhor usar o lucro operacional ou margem de lucro líquido.

Margem de lucro líquido

Lucro líquido é o que resta depois de deduzir o CPV, OPEX, juros e impostos.

Lucro líquido usando esta fórmula:

Lucro líquido = receita – custo dos bens vendidos – despesas operacionais – juros – impostos

Depois disso, plugue suas variáveis na fórmula da margem de lucro líquido:

Margem de lucro líquido = (lucro líquido ÷ receita) x 100

Margem de lucro líquido é um dos melhores indicadores de lucratividade da empresa, pois é responsável pelos seus maiores custos diretos e indiretos. E é por isso que o lucro líquido é a linha de fundo da demonstração de resultados, que reporta os lucros e perdas de uma empresa ao longo do tempo. É o grande ganho depois de ter contabilizado os lucros e custos.

Exponha diferenças entre as suas margens bruta, operacional e líquida

Uma ótima maneira de ilustrar as diferenças entre as fórmulas de margem é olhar para um exemplo do mundo real. Confira as margens da Amazon em março de 2020:

• Margem de lucro bruto: 26,06%
• Margem de lucro operacional: 5,29%
• Margem de lucro líquido: 3,36%

Cada margem contabiliza um pouco mais dos gastos da sua empresa, por isso é provável que os seus lucros diminuam de fórmula para fórmula. Dito isto, a sua empresa pode ter uma queda menos drástica entre as margens de lucro bruto e as outras duas margens.

Cuidado com uma empresa global lucrativa como a Amazon terá despesas operacionais e outros custos que ultrapassam de longe a maioria das pequenas empresas. Portanto, eles podem esperar que as suas margens operacionais e líquidas sejam mais finas.

O que é uma boa margem de lucro?

Um relatório da NYU sobre as margens dos EUA revelou que a margem de lucro líquida média é de 7,71% em diferentes indústrias. Mas isso não significa que a sua margem de lucro ideal se alinhará com este número.

Como regra geral, 5% é uma margem baixa, 10% é uma margem saudável, e 20% é uma margem alta. Mas uma abordagem de tamanho único não é a melhor maneira de estabelecer metas para a rentabilidade do seu negócio.

Primeiro, algumas empresas são inerentemente empreendimentos de margem alta ou baixa. Por exemplo, mercearias e retalhistas têm margens de lucro baixas. Elas têm despesas altas, pois precisam comprar estoque, empregam funcionários e trabalhadores da empresa, facilitam o transporte e a distribuição e alugam instalações maiores à medida que suas vendas crescem. Mas os produtos de baixa margem, como alimentos e alguns produtos de consumo, são geralmente mais fáceis de vender. Um mercado altamente competitivo, como a guerra de rideshare entre Uber e Lyft, também pode criar margens finas.

Pelo contrário, negócios como empresas de consultoria e empresas de software como serviço (SaaS) geralmente têm margens brutas elevadas. Essas empresas têm menos custos operacionais, não possuem estoque e requerem menos capital inicial para seu lançamento. Empresas que vendem produtos de alto valor, como joalherias, também podem se enquadrar nesta categoria. Leia mais aqui sobre as indústrias mais rentáveis e menos lucrativas.

A idade e o tamanho do negócio também desempenham um papel nas margens de lucro. Os novos negócios muitas vezes têm margens de lucro mais elevadas do que as empresas grandes ou já estabelecidas. Geralmente, há menos vendas, menos pessoas na folha de pagamento e, portanto, menores custos indiretos. À medida que as operações expandem, as margens geralmente diminuem.

Uma área geográfica também pode alterar as margens para negócios no mesmo setor. Por exemplo, uma empresa de tecnologia em São Francisco terá custos de aluguel e folha de pagamento muito diferentes dos de uma empresa de tecnologia em Dallas.

Finalmente, uma boa margem de lucro depende das suas metas de crescimento. Se você planeja contratar investidores em breve, precisa financiar uma grande compra de equipamentos neste trimestre, ou quer expandir seus serviços, você precisará aumentar suas margens. Nós lhe daremos dicas de como fazer isso em breve.

Margens de lucro médias por indústria

A sua margem de lucro pode lhe dizer o desempenho do seu negócio em comparação com outros players do mercado na sua indústria.

Embora não exista um número mágico, uma boa margem de lucro cairá tipicamente entre 5% e 10%. Abaixo, compilamos as margens de lucro líquidas para setores comuns de pequenos negócios.

Se você não vê sua indústria acima, verifique a lista completa na página Margens por Setor dos EUA. Você também pode ver a margem bruta, a margem operacional, e outras métricas financeiras padrão para cada setor.

Modos para melhorar sua margem de lucro

Você pode aumentar a lucratividade aumentando a receita, reduzindo custos e despesas, ou fazendo uma combinação dos dois. Aqui estão algumas dicas para alcançar a sua margem de lucro ideal:

• Reduza os seus custos operacionais globais: Estes incluem espaço de escritório e utilidades, materiais, suprimentos, salários e benefícios, gastos dos funcionários, seguros, reparo de equipamentos, envio e software comercial. Tente negociar uma taxa mais baixa, diminuir ou eliminar quaisquer serviços desnecessários.
• Cortar produtos ou serviços de baixo desempenho, ou adicionar produtos ou serviços com margens mais altas: Uma análise de equilíbrio pode ajudá-lo a descobrir se um produto é realmente lucrativo. Você pode se inspirar em outras empresas do seu setor ou mergulhar na pesquisa de produtos com margens altas para a sua indústria. Em qualquer caso, você precisará pesar o custo dos produtos vendidos e as despesas operacionais em relação ao seu preço de venda desejado.
• Ajuste a sua estratégia de preços: Experimente diferentes métodos de precificação de produtos, como precificação baseada em valor ou preço de custo mais alto. Você pode se surpreender com o impacto dos preços de produtos na demanda.
• Construa a lealdade da marca: Envolver-se regularmente com os seus clientes e mostrar a apreciação dos clientes tem um efeito tangível nas vendas e na retenção de clientes. A retenção de mais clientes permite-lhe reduzir os seus custos de publicidade.

O que é uma boa margem de lucro?

A margem de lucro sinaliza muito sobre um negócio. É um marcador da sua rentabilidade, estabilidade e quão atraente você é para os investidores. Você também pode usá-la para entender como você se compara com a concorrência, e avaliar se o seu modelo de negócio é sustentável.

Mas se você não está lá agora, não se preocupe. Use as estratégias acima e considere contatar um consultor financeiro para receber orientação um-a-um.