Probate on oikeudellinen prosessi, jolla varmistetaan, että velkasi maksetaan ja omaisuutesi laillinen omistusoikeus siirtyy asianmukaisille perillisille ja edunsaajille. Jos sinulla on testamentti, testamenttimenettelyssä määritetään, onko testamentti aito ja pätevä.
Mikä on testamenttituomioistuin?
Testamenttituomioistuin on lainkäyttöelin, joka käsittelee ensisijaisesti testamenttien, jäämistöjen ja edunvalvonnan kaltaisia asioita. Kun esimerkiksi testamentti riitautetaan, testamenttituomioistuimen tehtävänä on päättää asiakirjan aitoudesta ja sen allekirjoittaneen henkilön henkisestä toimintakyvystä. Jokaisessa osavaltiossa perustetaan omat testamenttituomioistuimet, ja prosessit vaihtelevat.
Testamenttituomioistuimen keskeisenä tehtävänä on varmistaa, että vainajan velat maksetaan ja jäljelle jäänyt omaisuus jaetaan oikeille edunsaajille. Osana tätä tehtävää testamenttituomioistuin nimittää testamentin toimeenpanijan hoitamaan kuolinpesää ja edustamaan sitä, määrittää testamentin pätevyyden tai mahdollisen testamentin, nimittää edunvalvojan vainajan mahdollisille alaikäisille lapsille ja yksilöi kaikki velkojat ja perilliset. Tuomioistuimen toimet jäämistö- ja testamenttimenettelyissä vaihtelevat tapauksittain ja piirikunnittain.
Mitä tapahtuu testamenttituomioistuimen kuulemisessa?
Testamenttimenettely voi kestää kolmesta kuukaudesta useisiin vuosiin, riippuen jäämistön monimutkaisuudesta ja paikallisesta prosessista. Kuolinpesä käsitellään siinä kaupungissa tai piirikunnassa, jossa vainajalla oli kuolinhetkellä pääasiallinen asuinpaikka. Jos vainajalla oli kiinteää omaisuutta tai muuta kiinteää, irtainta omaisuutta eri paikkakunnalla, näiden omaisuuserien perunkirjoitus tapahtuu siinä kaupungissa tai piirikunnassa, jossa omaisuus sijaitsee. Tämä mahdollistaa sen, että yksittäisen henkilön jäämistön osia voidaan käsitellä eri tuomioistuimissa.
Vaikka yksityiskohdat vaihtelevat huomattavasti eri puolilla Yhdysvaltoja sijaitsevien monien perintöasioita käsittelevien tuomioistuinten välillä, jotkin prosessin yleiset osatekijät ovat yhdenmukaisia.
Prosessin aikana järjestetään tyypillisesti kolme testamenttituomioistuimen käsittelyä, ja kuolinpesän toimeenpanija hallinnoi pääasiassa menettelyjä.
Ensimmäinen kuulemistilaisuus järjestetään sen jälkeen, kun testamenttituomioistuimelle on annettu virallinen ilmoitus testamenttimenettelystä. Tässä ensimmäisessä kuulemisessa testamenttituomari nimeää virallisesti kuolinpesän toimeenpanijan testamenttikirjeellä, jos testamentti on olemassa, tai hallintokirjeellä, jos testamenttia ei ole annettu. Yleensä tätä kuulemista voidaan sujuvoittaa, kun toimeenpanija tai kuolinpesän hoitaja hankkii ennen ensimmäistä kuulemista kaikilta asianomaisilta edunsaajilta prosessista luopumisen ja suostumuksen perunkirjoitukseen. Tämä lisää myös todennäköisyyttä, että testamenttiprosessi on riippumattomampi testamenttituomioistuimen valvonnasta.
Toinen testamenttituomioistuimen kuuleminen tunnetaan nimellä tuomioistuimen vahvistuskuulustelu. Se tapahtuu sen jälkeen, kun toimeenpanija on laatinut inventaarion, arvion ja mahdollisen suunnitelman omaisuuden myymisestä. Tuomioistuimen vahvistuskuulustelun tarkoituksena on hyväksyä ja valvoa omaisuuden myyntiä, joka on yleensä kiinteistöä tai vainajan omaisuutta. Kuulemistilaisuudessa toimeenpanija esittelee kaikki hyväksytyt tarjoukset omaisuuden myynnistä.
Tuomari ei useinkaan hyväksy tarjouksia heti, vaan avaa huutokauppaa muistuttavan ylihuutokauppamenettelyn, jossa kiinnostuneet ostajat tekevät tarjouksia omaisuudesta. Tämän jälkeen testamenttituomioistuin hyväksyy ja vahvistaa myynnit, jolloin kuuleminen päättyy. Prosessi vaihtelee sen mukaan, mikä on testamentin toimeenpanijan rooli paikallisen lainsäädännön mukaan. Jos testamentin toimeenpanijalle on annettu enemmän itsenäisiä valtuuksia, tätä kuulemista ei välttämättä tarvita.
Varallisuustuomioistuimen viimeisessä kuulemistilaisuudessa tarkastellaan toimeenpanijan lopullista selvitystä kuolinpesästä ja suunnitelmaa varojen jakamisesta. Lopullisessa tilityksessä toimeenpanija osoittaa kuolinpesän alkuperäisen arvon ja oikaisee arvoa mahdollisten velkojen, maksettujen maksujen ja verojen sekä omaisuuden myynnistä saatujen talletusten osalta. Tuomioistuin määrittää myös, onko kuolinpesän velkojiin otettu yhteyttä ja maksettu velat kaikin kohtuullisin keinoin. Kun jakosuunnitelma on hyväksytty, perintötuomari päättää testamenttimenettelyn päättämisestä ja kuolinpesän purkamisesta. Tämän jälkeen pesänselvittäjä jakaa jäljellä olevat varat edunsaajille suunnitelman mukaisesti.
Mitä on testamenttituomioistuin ja mitä tapahtuu testamenttituomioistuimen kuulemisessa: Key Takeaways
- Varallisuustuomioistuimen tehtävänä on todistaa testamentin pätevyys, yksilöidä kaikki perilliset, nimittää testamentin toimeenpanija hoitamaan vainajan jäämistöä, varmistaa, että vainajan velat maksetaan ja että jäljelle jäävä omaisuus jaetaan oikeille edunsaajille.
- Ensimmäisessä testamenttituomioistuimen istunnossa nimetään virallisesti kuolinpesän toimeenpanija.
- Toisen testamenttituomioistuimen istunnon eli tuomioistuimen vahvistusistunnon tehtävänä on hyväksyä ja valvoa mahdollisia omaisuuden myyntejä.
- Viimeisessä testamenttituomioistuimen kuulemisessa tarkastellaan toimeenpanijan lopullista kirjanpitoa ja pyrkimyksiä maksaa velkojille, minkä jälkeen toimeenpanija jakaa jäljelle jäävän omaisuuden edunsaajille.
Arvokkaat panokset tähän tiivistelmään aiheesta ”Mikä on testamenttituomioistuin ja mitä testamenttituomioistuimen kuulemisessa tapahtuu?”.” on laatinut Bob Carlson, Retirement Watch -rahoitusneuvontapalvelun päätoimittaja ja Virginiassa toimivan Fairfax County Employees’ Retirement System -eläkelaitoksen, jonka varat ovat yli 4 miljardia dollaria, johtokunnan puheenjohtaja.
Katie Kao on toimituksellinen harjoittelija Eagle Financial Publicationsissa.