7 Minute Read
IRA Financial Group a Charles Schwab spolupracovaly, aby umožnily klientům IRA Financial Group Solo 401(k) Plan založit účet Checkbook Control Solo 401(k) Plan u společnosti Charles Schwab bez poplatků správci.
Klienti společnosti IRA Financial Group budou moci využívat plán Solo 401(k) schválený IRS a založit si účet plánu u společnosti Charles Schwab, stejně jako u dalších partnerů, jako jsou Wells Fargo, Fidelity a E-Trade. S plánem IRA Financial Group Self-Directed Solo 401(k) Plan u společnosti Charles Schwab budete moci provádět tradiční investice, jako jsou akcie, a také investice do alternativních aktiv, jako jsou nemovitosti, drahé kovy, tvrdé peněžní půjčky, daňové zástavy, investice do soukromých podniků a mnoho dalšího, a to bez poplatků správci. Plán Solo 401(k) společnosti IRA Financial Group schválený IRS je plán s otevřenou architekturou, který vám jako správci plánu umožňuje mít kontrolu nad prostředky plánu přímo z vašeho účtu Charles Schwab a nenesete žádné poplatky správci.
Rozdíl mezi společnostmi IRA Financial Group a Charles Schwab
Spoluprací se společnostmi IRA Financial Group a Charles Schwab při zakládání plánu Solo 401(k) ve vlastní režii získáte možnost vysokých ročních příspěvků do plánu 401(k), a to až do výše 56 000 USD (62 000 USD, pokud jste starší 50 let) před zdaněním, Roth nebo po zdanění, budete mít možnost půjčky a získáte možnost investovat do tradičních i alternativních aktiv, jako jsou nemovitosti. Zatímco v případě přijetí plánu Solo 401(k) sponzorovaného společností Charles Schwab byste mohli přispívat pouze před zdaněním, bez možnosti příspěvků Roth nebo po zdanění, bez možnosti půjčky a mohli byste investovat pouze do tradičních investic nabízených společností Charles Schwab, jako jsou podílové fondy, a nebyly by povoleny žádné investice do nemovitostí nebo jiných alternativních aktiv. Jak je to tedy možné?“
U plánu Solo 401(k) jsou v dokumentech plánu stanovena pravidla, kterými se váš plán Solo 401(k) řídí. Dokumenty plánu Solo 401(k) společnosti IRA Financial Group jsou otevřenou architekturou v režii správce, a nikoli v režii správce, což vám jako správci plánu poskytuje kontrolu nad plánem a jeho aktivy (Checkbook Control). IRA Financial Group by byla sponzorem dokumentů plánu Solo 401(k) a Charles Schwab by byl vaším správcem plánu 401(k), což vám dává pravomoc mít kontrolu nad aktivy plánu a provádět tradiční i alternativní investice do aktiv. Použití dokumentů plánu společnosti IRA Financial Group vám umožní využít speciální typ neprototypového účtu plánu, který nabízí společnost Charles Schwab.
Na rozdíl od IRA, kde má správce IRA specifické požadavky na podávání zpráv IRS, u plánu 401(k) nemá správce (Charles Schwab) žádné požadavky na podávání zpráv IRS, protože vy jako správce plánu byste byli zodpovědní za veškeré zprávy IRS, například za vyplnění formuláře 5500-EZ IRS (pokud jsou aktiva vašeho plánu vyšší než 250 000 USD). To je důvod, proč vám společnost Charles Schwab umožní otevřít si u ní účet plánu Solo 401(k) a provádět alternativní investice do aktiv pomocí zvláštního typu neprotokolového účtu, a nikoliv pomocí IRA, protože správce plánu 401(k) by neměl žádné požadavky na podávání zpráv IRS u plánu Solo 401(k) v režii správce, který používá dokumenty plánu IRA Financial Group.
Ne všechny plány Solo 401(k) jsou stejné
Finanční skupina IRA navázala spolupráci se společností Charles Schwab, aby vám umožnila otevřít plán Solo 401(k) s vlastním řízením šekové knížky bez poplatků správci. Váš přidělený specialista na důchodové daně IRA Financial Group vám pomůže rychle otevřít nový Samostatně řízený plán Solo 401(k) u společnosti Charles Schwab nebo jiné finanční instituce podle vašeho výběru. Použití dokumentů plánu IRA Financial Group vám umožní využít výhod speciálního typu neprototypového účtu plánu 401(k) nabízeného společností Charles Schwab, který vám jako správci plánu umožní provádět tradiční i alternativní investice do aktiv, jako jsou například nemovitosti – s plnou kontrolou Checkbook Control. Proces založení samostatného plánu 401(k) ve vlastní režii u společností IRA Financial Group a Charles Schwab lze dokončit během několika dní:
1. Vyplňte krátký formulář pro přijetí nového klienta, který nám umožní přizpůsobit váš samostatně řízený plán 401(k) schválený IRS tak, aby vyhovoval vašim penzijním, investičním a daňovým potřebám.
2. Do 24 hodin bude váš přizpůsobený samostatně řízený plán 401(k) vypracován a zaslán vám ke kontrole.
3. Přidělený specialista na důchodové daně s vámi zkontroluje dokumenty plánu.
4. Pomůžeme vám se založením vašeho samostatně řízeného plánu 401(k) u společnosti Charles Schwab nebo jiné finanční instituce podle vašeho výběru. Kromě společnosti Charles Schwab spolupracuje společnost IRA Financial Group také se společnostmi Wells Fargo, Fidelity a E-Trade.
5. Jakmile bude váš nový plán 401(k) Self-Directed Solo otevřen, pomůžeme vám s vložením příspěvku nebo převedením stávajících penzijních fondů do plánu.
6. Jste připraveni využít všech výhod, které váš plán 401(k) Self-Directed Solo nabízí, včetně vysokých ročních příspěvků před zdaněním, Roth nebo po zdanění, půjček až do výše 50 000 USD a tradičních i alternativních investic do aktiv, jako jsou nemovitosti, a to pouhým vypsáním šeku nebo zasláním převodu z vašeho nového účtu plánu.
Podívejte se na mnoho výhod založení samostatného plánu 401(k) ve vlastní režii u společností IRA Financial Group a Charles Schwab.
Vysoké roční limity příspěvků
Zatímco IRA umožňuje pouze limit příspěvků ve výši 6 000 USD (s dodatečným „catch-up“ příspěvkem ve výši 1 000 USD pro osoby starší 50 let), roční limit příspěvků u samostatného plánu 401(k) činí pro rok 2019 56 000 USD s dodatečným „catch-up“ příspěvkem ve výši 6 000 USD pro osoby starší 50 let. Kromě toho, pokud váš manžel/manželka generuje odměnu z podnikání, může do plánu také přispívat vysokými příspěvky.
Podle pravidel pro příspěvky Solo 401(k) pro rok 2019 může účastník plánu mladší 50 let přispívat zaměstnanci maximálně částkou 19 000 USD. Tuto částku lze vložit před zdaněním nebo po zdanění (Roth). Na straně podílu na zisku může podnik poskytnout 25% (20% v případě jediného vlastníka nebo jednočlenné společnosti s ručením omezeným) příspěvek na podíl na zisku až do kombinovaného maxima, včetně odloženého příspěvku zaměstnance, ve výši 56 000 USD.
Pro účastníky plánu starší 50 let může jednotlivec poskytnout maximální odložený příspěvek zaměstnance ve výši 25 000 USD. Tuto částku lze vložit před zdaněním nebo po zdanění (Roth). Na straně podílu na zisku může podnik poskytnout příspěvek na podíl na zisku ve výši 25 % (20 % v případě jediného vlastníka nebo jednočlenné společnosti s ručením omezeným) až do kombinovaného maxima, včetně odloženého příspěvku zaměstnance, ve výši 62 000 USD.
Svět investičních příležitostí
Založením plánu Solo 401(k) u společnosti IRA Financial Group a otevřením účtu plánu u společnosti Charles Schwab budete moci investovat do téměř všech typů investičních příležitostí, které objevíte, včetně nemovitostí (pronájmy, exekuce, nezastavěné pozemky, daňové zástavy atd.), soukromých podniků, drahých kovů, tvrdých peněz & peer to peer úvěrů i akcií a podílových fondů; jediným omezením je vaše představivost. Příjmy a zisky z těchto investic budou plynout zpět do vašeho plánu Solo 401(k) bez zdanění. Provést investici v rámci svého plánu Solo 401(k) je stejně jednoduché jako vypsat šek. Jako správce plánu Solo 401(k) budete mít plnou kontrolu nad svými penzijními prostředky, abyste mohli provádět investice do nemovitostí a další investice bez zdanění a bez souhlasu správce.
Funkce půjčky
Ačkoli IRA nenabízí žádnou funkci účastnické půjčky, založením plánu Solo 401(k) u IRA Financial Group a Charles Schwab získáte možnost půjčit si až 50 000 USD nebo 50 % hodnoty účtu (podle toho, co je nižší) na jakýkoli účel za nízkou úrokovou sazbu (nejnižší úroková sazba je Prime, která k 15. 8. 2019 činí 5,25 %). To nabízí účastníkovi plánu Solo 401(k) možnost přístupu až k 50 000 USD, které může použít k jakémukoli účelu, včetně splácení osobních dluhů nebo financování podnikání.
„Checkbook Control“ a žádné poplatky správci
Založením plánu Solo 401(k) u IRA Financial Group a Charles Schwab můžete sloužit jako správce plánu, což vám dává „Checkbook Control“ nad prostředky plánu. Za tímto účelem je provedení investice v rámci plánu Solo 401(k) stejně snadné jako vypsání šeku. Další významnou výhodou plánu Solo 401(k) je, že účastník nemusí najímat banku nebo svěřeneckou společnost jako správce. Tato flexibilita umožňuje účastníkovi plnit roli správce. To znamená, že veškerá aktiva svěřenského fondu 401(k) jsou ve výhradní pravomoci účastníka programu Solo 401(k). Plán Solo 401(k) vám umožňuje eliminovat náklady a prodlevy spojené se správcem IRA a umožňuje vám rychle jednat, když se objeví vhodná investiční příležitost. Také proto, že svěřenecký účet plánu Solo 401(k) lze založit u kterékoli místní banky nebo spořitelního družstva (tj. Chase, Charles Schwab, Citibank atd.), nebudete muset platit poplatky správci účtu jako v případě IRA.
Příspěvky typu Roth
U IRA je těm, kteří mají vysoké příjmy, znemožněno přispívat na Roth IRA nebo převádět své IRA na Roth IRA. Založením plánu Solo 401(k) u společností IRA Financial Group a Charles Schwab obsahuje váš plán Solo 401(k) zabudovaný podúčet Roth, na který lze přispívat bez omezení příjmů. Díky podúčtu Roth Solo 401(k) můžete provádět příspěvky typu Roth a zároveň máte možnost provádět výrazně vyšší příspěvky než u IRA.
Příspěvky po zdanění
Založením plánu Solo 401(k) u společností IRA Financial Group a Charles Schwab budete moci provádět příspěvky po zdanění až do výše 56 000 USD (nebo 62 000 USD, pokud jste starší 50 let). Na rozdíl od příspěvků zaměstnanců před zdaněním lze příspěvky po zdanění provádět na dolarovém základě a lze je okamžitě převést na Roth bez zdanění.
Nákladově efektivní správa
Plán Solo 401(k) se obecně snadno ovládá. Založením plánu Solo 401(k) u společností IRA Financial Group a Charles Schwab zpravidla nevzniká povinnost každoročního podávání daňových přiznání, pokud váš plán Solo 401(k) nepřesáhne aktiva ve výši 250 000 USD, v takovém případě budete muset podat krátké informační přiznání IRS (formulář 5500-EZ).
Osvobození od UDFI
Když IRA koupí nemovitost, která je financována hypotečním úvěrem, vzniká tak nesouvisející příjem financovaný dluhem („UDFI“) – druh nesouvisejícího zdanitelného příjmu z podnikání (známý také jako „UBTI nebo UBIT“), z něhož se musí platit daně. Daň UBTI činí pro rok 2018 přibližně 40 %. S plánem Solo 401(k) však můžete využívat pákový efekt, aniž by se na vás vztahovala pravidla pro UDFI a daň UBTI. Založením plánu Solo 401(k) Plan u společností IRA Financial Group a Charles Schwab můžete koupit nemovitost a použít úvěr bez regresu, aniž by se na vás vztahovala daň UBTI. Tato výjimka poskytuje významné daňové výhody při použití plánu Solo 401(k) oproti plánu IRA k nákupu nemovitostí.
Pracujte s lídry
Finanční skupina IRA byla založena skupinou špičkových právníků v oblasti daní a ERISA, kteří pracovali v některých z největších advokátních kanceláří ve Spojených státech, jako jsou White & Case LLP, Dewey & LeBoeuf LLP a Thelen LLP. IRA Financial Group je předním poskytovatelem Self-Directed IRA a Solo 401(k) Plan na trhu. Pomohli jsme více než 12 000 klientům založit plány Self-Directed IRA a Solo 401(k) Plans v souladu s IRS a investovat více než 3 miliardy dolarů do alternativních aktiv, jako jsou například nemovitosti. Kontaktujte nás ještě dnes a zjistěte, jak vám IRA Financial Group a Charles Schwab mohou pomoci maximálně využít váš plán Solo 401(k).
.