7 Minute Read
IRA Financial Group og Charles Schwab har arbejdet sammen for at give IRA Financial Group Solo 401(k) kunder mulighed for at oprette en Checkbook Control Solo 401(k) Plan-konto hos Charles Schwab uden depotgebyrer.
IRA Financial Groups kunder vil kunne bruge IRA Financial Groups IRS-godkendte Self-Directed Solo 401 (k) Plan og åbne plankontoen hos Charles Schwab samt andre partnere, såsom Wells Fargo, Fidelity og E-Trade. Med IRA Financial Groups Self-Directed Solo 401(k) Plan hos Charles Schwab vil du kunne foretage traditionelle investeringer, såsom aktier, samt alternative investeringer i aktiver, såsom fast ejendom, ædelmetaller, hard money-lån, skattepantebreve, private virksomhedsinvesteringer og meget mere, og du pådrager dig INGEN depotgebyrer. IRA Financial Groups IRS godkendte Solo 401(k) Plan er en åben arkitektur, der giver dig som administrator af planen mulighed for som administrator af planen at have kontrol over dine planmidler direkte fra din Charles Schwab-konto og ikke pådrage dig nogen depotgebyrer.
Den IRA Financial Group og Charles Schwab Forskellen
Ved at arbejde med IRA Financial Group og Charles Schwab for at etablere din Self-Directed Solo 401(k) Plan, vil du få mulighed for at foretage høje årlige 401(k) planbidrag, op til $56,000 ($62,000 hvis over 50 år) i før-skat, Roth eller efter skat, have en lånemulighed og få mulighed for at foretage traditionelle såvel som alternative aktivinvesteringer, såsom fast ejendom. Hvis du derimod vælger en Solo 401(k) Plan sponsoreret af Charles Schwab, vil du kun kunne indbetale før skat, ingen Roth- eller efterskattebidrag, der vil ikke være nogen lånefunktion, og du vil kun kunne foretage traditionelle investeringer, der tilbydes af Charles Schwab, f.eks. investeringsfonde, og der vil ikke være mulighed for at investere i fast ejendom eller andre alternative aktiver. Så hvordan er dette muligt?
Med en Solo 401(k)-plan fastsætter plandokumenterne de regler, der gælder for din Solo 401(k)-plan. IRA Financial Groups Solo 401(k) Plan dokumenter er åbne arkitektur trustee directed og ikke custodian directed, hvilket giver dig, som administrator af planen, Checkbook Control over planen og dens aktiver. IRA Financial Group vil være sponsor af dokumentet for Solo 401(k)-planen, og Charles Schwab vil være din 401(k)-plans depositar, hvilket giver dig mulighed for at have kontrol over planens aktiver og foretage traditionelle såvel som alternative investeringer i aktiver. Ved at bruge IRA Financial Groups plandokumenter vil du kunne drage fordel af en særlig type ikke-prototype plankonto, der tilbydes af Charles Schwab.
I modsætning til en IRA, hvor IRA-forvalteren har specifikke IRS-rapporteringskrav, har forvalteren (Charles Schwab) med en 401(k)-plan ingen IRS-rapporteringskrav, da du som planadministrator ville være ansvarlig for enhver IRS-rapportering, såsom indgivelse af IRS Form 5500-EZ (hvis dine planaktiver er større end $250,000). Dette er grunden til, at Charles Schwab vil tillade dig at åbne din Solo 401(k) Plan-konto hos dem og foretage alternative aktivinvesteringer ved hjælp af en særlig type ikke-prototypekonto og ikke med en IRA, da 401(k) planforvalteren ikke ville have nogen IRS-rapporteringskrav med en administratorstyret Solo 401(k) Plan, der anvender IRA Financial Group-planedokumenter.
Not All Solo 401(k) Plans Are The Same
IRA Financial Group har udviklet et forhold med Charles Schwab for at give dig mulighed for at åbne en Self-Directed Checkbook Control Solo 401(k) Plan uden depotgebyrer. Din IRA Financial Group tildelte pensionsskattespecialist vil hjælpe dig med at åbne din nye Self-Directed Solo 401 (k) Plan hos Charles Schwab eller enhver anden finansiel institution efter eget valg hurtigt. Ved at bruge IRA Financial Groups plandokumenter kan du drage fordel af en særlig type ikke-prototypisk 401(k)-plankonto, der tilbydes af Charles Schwab, og som giver dig mulighed for at foretage traditionelle såvel som alternative investeringer i aktiver, f.eks. fast ejendom, som administrator af planen – med fuld kontrol over checkhæftet. Processen for oprettelse af en Self-Directed Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og Charles Schwab kan gennemføres på få dage:
1. Udfyld en kort New Client Intake Form, så vi kan tilpasse din IRS-godkendte Self-Directed Solo 401(k) Plan til at opfylde dine pensions-, investerings- og skattebehov.
2. Inden for 24 timer vil din tilpassede Self-Directed Solo 401(k) Plan blive udarbejdet og sendt til dig til din gennemgang.
3. Din tildelte pensionsskattespecialist vil gennemgå plandokumenterne sammen med dig.
4. Vi vil hjælpe dig med at etablere din Self-Directed Solo 401(k) Plan hos Charles Schwab eller et andet finansielt institut efter eget valg. Ud over Charles Schwab har IRA Financial Group et forhold til Wells Fargo, Fidelity og E-Trade.
5. Når din nye Self-Directed Solo 401(k) Plan er blevet åbnet, vil vi hjælpe dig med at foretage et bidrag eller rulle eksisterende pensionsmidler over i planen.
6. Du er klar til at drage fordel af alle de fordele, som din Self-Directed Solo 401(k) Plan har at tilbyde, herunder at foretage høje årlige bidrag før skat, Roth eller efter skat, låne op til $50,000 og foretage traditionelle såvel som alternative investeringer i aktiver, såsom fast ejendom, ved blot at skrive en check eller sende en overførsel fra din nye plankonto.
Se de mange fordele ved at oprette en Self-Directed Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og Charles Schwab.
Høje årlige bidragsgrænser
Mens en IRA kun tillader en bidragsgrænse på 6.000 USD (med et yderligere “catch-up” bidrag på 1.000 USD for dem over 50 år), er den årlige bidragsgrænse for Solo 401(k) på 56.000 USD for 2019 med et yderligere catch-up bidrag på 6.000 USD for dem over 50 år. Hvis din ægtefælle genererer kompensation fra virksomheden, kan han eller hun desuden også yde høje bidrag til planen.
I henhold til 2019 Solo 401(k) bidragsreglerne for 2019 kan en deltager i planen, der er under 50 år, yde et maksimalt lønmodtagerudskudt bidrag på 19.000 USD. Dette beløb kan indbetales før skat eller efter skat (Roth). På overskudsdelingssiden kan virksomheden yde et bidrag på 25 % (20 % i tilfælde af en enkeltmandsvirksomhed eller et enkeltmands-LLC) til overskudsdeling op til et kombineret maksimum, herunder medarbejderudskuddet, på 56.000 $.
For plandeltagere over 50 år kan en person yde et maksimalt medarbejderudskudt bidrag på 25.000 $. Dette beløb kan indbetales før skat eller efter skat (Roth). På overskudsdelingssiden kan virksomheden yde et bidrag på 25 % (20 % i tilfælde af en enkeltmandsvirksomhed eller et enkeltmands-LLC) til overskudsdeling op til et kombineret maksimum, herunder medarbejderens forskud, på 62 000 USD.
En verden af investeringsmuligheder
Ved etablering af en Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og åbning af planens konto hos Charles Schwab vil du kunne investere i næsten enhver form for investeringsmulighed, som du opdager, herunder fast ejendom (udlejning, tvangsauktioner, råjord, skattepanterettigheder osv.), private virksomheder, ædelmetaller, hard money & peer to peer-lån samt aktier og investeringsfonde; din eneste grænse er din fantasi. Indkomsten og gevinsterne fra disse investeringer vil flyde tilbage til din Solo 401(k)-plan skattefrit. At foretage en investering med din Solo 401(k)-plan er lige så enkelt som at skrive en check. Som administrator af Solo 401(k)-planen har du fuld kontrol over dine pensionsaktiver, så du kan foretage ejendomsinvesteringer og andre investeringer skattefrit og uden depotforvalterens samtykke.
Lånefunktion
Mens en IRA ikke tilbyder nogen deltagerlånsfunktion, vil du ved at oprette en Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og Charles Schwab få mulighed for at låne op til 50.000 USD eller 50 % af kontoens værdi (alt efter hvad der er mindre) til ethvert formål til en lav rente (den laveste rente er Prime, som er 5,25 % pr. 15/08/19). Dette giver en deltager i en Solo 401(k) Plan mulighed for at få adgang til op til 50.000 USD til brug til ethvert formål, herunder betaling af personlig gæld eller finansiering af en virksomhed.
“Checkbook Control” og ingen depotgebyrer
Du kan ved at oprette en Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og Charles Schwab fungere som administrator for planen, hvilket giver dig “Checkbook Control” over planens midler. Derfor er det lige så nemt at foretage en investering med din Solo 401(k)-plan som at skrive en check. En anden væsentlig fordel ved Solo 401(k)-planen er, at den ikke kræver, at deltageren skal ansætte en bank eller et trustfirma til at fungere som administrator. Denne fleksibilitet gør det muligt for deltageren selv at fungere som administrator. Det betyder, at alle aktiver i 401(k)-fonden er underlagt Solo 401(k)-deltagerens enekompetence. En Solo 401(k)-plan giver dig mulighed for at eliminere de udgifter og forsinkelser, der er forbundet med en IRA-forvalter, hvilket giver dig mulighed for at handle hurtigt, når den rette investeringsmulighed byder sig til. Da tillidskontoen for Solo 401(k) Planen kan åbnes i enhver lokal bank eller kreditforening (dvs. Chase, Charles Schwab, Citibank osv.), skal du heller ikke betale depotgebyrer for kontoen, som du ville gøre i forbindelse med en IRA.
Roth Type Contributions
Med IRA’er er de, der tjener høje indkomster, ikke tilladt at bidrage til en Roth IRA eller konvertere deres IRA til en Roth IRA. Ved at oprette en Solo 401(k)-plan med IRA Financial Group og Charles Schwab indeholder din Solo 401(k)-plan en indbygget Roth-underkonto, som der kan bidrages til uden indkomstbegrænsninger. Med en Roth Solo 401(k)-underkonto kan du foretage bidrag af Roth-typen, samtidig med at du har mulighed for at foretage betydeligt større bidrag end med en IRA.
Bidrag efter skat
Ved oprettelse af en Solo 401(k)-plan med IRA Financial Group og Charles Schwab vil du kunne foretage bidrag efter skat på op til 56.000 USD (eller 62.000 USD, hvis du er over 50 år). I modsætning til bidrag før skat fra medarbejderen, kan bidrag efter skat foretages på dollar-dollar-basis og kan straks konverteres til Roth uden skat.
Kosteffektiv administration
Generelt er Solo 401(k)-planen nem at betjene. Ved at oprette en Solo 401(k)-plan hos IRA Financial Group og Charles Schwab er der generelt ikke noget krav om årlig indberetning, medmindre din Solo 401(k)-plan overstiger 250.000 USD i aktiver, i hvilket tilfælde du skal indsende en kort oplysningsanmeldelse til IRS (Form 5500-EZ).
Fritagelse fra UDFI
Når en IRA køber fast ejendom, der er gearet med realkreditfinansiering, skaber det Unrelated Debt Financed Income (“UDFI”) – en form for Unrelated Business Taxable Income (også kendt som “UBTI eller UBIT”), som der skal betales skat af. UBTI-skatten er på ca. 40 % for 2018. Men med en Solo 401(k)-plan kan du bruge gearing uden at være underlagt UDFI-reglerne og UBTI-skatten. Ved at oprette en Solo 401(k) Plan med IRA Financial Group og Charles Schwab kan du købe fast ejendom og bruge et non-recourse-lån uden at udløse UBTI-skatten. Denne fritagelse giver betydelige skattefordele ved at bruge en Solo 401(k) Plan i forhold til en IRA til at købe fast ejendom.
Arbejd med lederne
IRA Financial Group blev grundlagt af en gruppe af topadvokaters skatte- og ERISA-advokater, der har arbejdet på nogle af de største advokatfirmaer i USA, såsom White & Case LLP, Dewey & LeBoeuf LLP og Thelen LLP. IRA Financial Group er markedets førende udbyder af Self-Directed IRA og Solo 401(k)-planer. Vi har hjulpet over 12.000 kunder med at etablere IRS-kompatible Self-Directed IRA- og Solo 401(k)-planer og investere over 3 mia. dollars i alternative aktiver, f.eks. fast ejendom. Kontakt os i dag for at se, hvordan IRA Financial Group og Charles Schwab kan hjælpe dig med at få mest muligt ud af din Solo 401(k)-plan.