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IRA Financial Groupとチャールズ・シュワブは、IRA Financial GroupのSolo 401(k) Plan顧客がカストディアン手数料なしでチャールズ・シュワブにチェックブックコントロールソリ 401(k) Plan口座を設立できるよう協力した。
IRAファイナンシャルグループの顧客は、IRAファイナンシャルグループのIRS承認の自己責任型Solo 401(k)プランを利用し、チャールズ・シュワブや、ウェルズ・ファーゴ、フィデリティ、Eトレードなど他のパートナーでプラン口座を開設できるようになります。 IRAファイナンシャルグループの自己管理型ソロ401(k)プランでは、株式などの伝統的な投資だけでなく、不動産、貴金属、ハードマネーローン、タックスライエン、個人事業投資などの代替資産投資を行うことができ、カストディアン手数料は無料です。 IRA Financial Group の IRS 承認済み Solo 401(k) Plan は、オープンアーキテクチャの受託者主導型プランで、お客様はプランの受託者として、お客様のチャールズシュワブ口座から直接プラン資金をチェックブックコントロールすることができ、カストディアン手数料はかかりません。
IRAファイナンシャルグループとチャールズ・シュワブの違い
IRAファイナンシャルグループとチャールズ・シュワブと共に自己管理型ソロ401(k)プランを設立することにより、税引き前、ロート、税引き後で最高$56,000（50歳以上の場合は$62,000）までの年間高貢献、ローンオプション、不動産などのオルタナティブ資産投資、また伝統的投資もできるようになります。 一方、チャールズ・シュワブ主催のソロ401(k)プランを採用した場合、税引き前の拠出しかできず、Rothや税引き後の拠出オプションはなく、ローン機能もなく、投資信託などチャールズ・シュワブが提供する伝統的投資しかできず、不動産や他のオルタナティブ資産投資は認められない。
ソロ401(k)プランでは、プラン文書にソロ401(k)プランに関するルールが規定されています。 IRA Financial GroupのSolo 401(k)プランの文書は、オープンアーキテクチャの受託者指向で、カストディアン指向ではないため、プランの受託者として、プランとその資産に対するチェックブックコントロールが可能です。 IRA Financial GroupはSolo 401(k)プランの文書スポンサーであり、Charles Schwabはあなたの401(k)プランのカストディアンとなり、あなたのプラン資産をチェックブックコントロールする力を与え、従来の資産と同様に代替資産への投資を行うことができます。 IRAファイナンシャルグループのプラン文書を使用すると、チャールズ・シュワブが提供する特別なタイプのノンプロトタイププラン口座を利用することができます。
IRAのカストディアンが特定のIRS報告要件を持つのと異なり、401（k）プランでは、あなたがプラン管理者としてIRSフォーム5500-EZ（プラン資産が25万ドルを超える場合）の提出などのすべてのIRS報告責任を持つため、カストディアン（チャールズ・シュワブ）にはIRS報告要件がありません。 このため、チャールズ・シュワブでは、IRAではなく、特殊な非プロトタイプ口座を使ってソロ401(k)プランの口座を開設し、代替資産投資を行うことを認めています。これは、IRA Financial Groupプラン文書を使った受託者が監督するソロ401(k)プランでは401(k)プランカストディアンがIRSへの報告を必要としないためです。
Not All Solo 401(k) Plans Are The Same
IRA Financial Groupはチャールズ・シュワブとの関係を構築し、カストディアン手数料なしで自己責任型チェックブックコントロールソロ401（k）プランを開設できるようになりました。 IRAファイナンシャルグループの退職税専門家が、チャールズ・シュワブまたはご希望の金融機関で新しい自己勘定型Solo 401(k)プランを迅速に開設するお手伝いをいたします。 IRAファイナンシャルグループのプラン書類を使用することにより、チャールズ・シュワブが提供する特殊な非プロトタイプ401(k)プラン口座を利用することができ、完全なチェックブックコントロールで、プランの受託者として従来の投資だけでなく不動産などの代替資産投資も行うことが可能です。 IRAファイナンシャルグループとチャールズ・シュワブによる自己管理型Solo 401(k)プランの設立手続きは数日で完了します：
1.
1. 新規顧客問い合わせフォームに記入し、IRSが承認した退職、投資、税金のニーズを満たす自己管理型自己401(k)プランをカスタマイズします。
2. 24時間以内にカスタマイズした自己管理型自己401(k)プランが作成されて、あなたの確認のために送信されます。
3. 担当の退職税専門家があなたとプラン文書を検討します。
4. 当社は、チャールズ・シュワブまたはあなたが選択した他の金融機関であなたの自己勘定型Solo 401(k) Planを設立するお手伝いをします。 チャールズ・シュワブに加えて、IRAファイナンシャル・グループは、ウェルズ・ファーゴ、フィデリティ、Eトレードと取引しています。 あなたの新しい自己管理型ソロ401(k)プランが開設されたら、私たちは、あなたが寄付をしたり、既存の退職金をプランにロールオーバーするのを支援します。 あなたは、新しいプラン口座からチェックを書いたり電信送金するだけで、税引き前、ロート、税引き後の高い年間寄付、最大5万ドルの借入、不動産などの伝統的資産と代替資産の投資などの自己管理型ソロ401(k)プランが持つすべての利益を利用する準備が整いました。
IRAファイナンシャルグループとチャールズ・シュワブによる自己管理型ソロ401(k)プラン設立の多くのメリットをご覧ください。
高い年間拠出限度額
IRAでは6000ドル（50歳以上には1000ドルの追加「キャッチアップ」拠出あり）しか拠出限度額がありませんが、ソロ401(k)では2019年は56000ドル、さらに50歳以上は6000ドルのキャッチアップ拠出をすることが可能です。 さらに、配偶者が事業から報酬を得ている場合、その配偶者もプランに高額の拠出を行うことができます。
2019年のSolo 401(k)の拠出ルールでは、50歳未満のプラン参加者は、最大19000ドルの従業員繰延拠出を行うことができます。 その額は、税引き前または税引き後（Roth）で行うことができます。 利益分配の方では、企業は利益分配の25％（個人事業主やシングルメンバーLLCの場合は20％）を拠出でき、従業員の繰り延べを含め、合計で最大56,000ドルとなる。
50歳以上の制度参加者の場合、個人は最大25000ドルの従業員繰り延べ拠出を行うことができる。 その額は税引き前でも税引き後（Roth）でも可能です。 利益分配の方では、従業員の繰り延べ分を含め、合わせて最高$62,000まで、25%（個人事業主やシングルメンバーLLCの場合は20%）の利益分配拠出を行うことができます。
投資機会の世界
IRAファイナンシャルグループでSolo 401(k)プランを設立し、チャールズ・シュワブでプランアカウントを開設すると、不動産（賃貸、差し押さえ、原地、先取特権など）、個人事業、貴金属、ハードマネー&ピアツーピア融資、株式や投資信託など、あなたが見つけたほとんどすべてのタイプの投資機会に投資できるようになりますが、唯一の制限はあなたの想像力のみです。 これらの投資からの収入と利益は、非課税でSolo 401(k)プランに還元されます。 Solo 401(k)プランでの投資は、小切手を書くのと同じくらい簡単です。 Solo 401(k)プランの受託者として、あなたは退職資産を完全に管理し、不動産やその他の投資を非課税で、カストディアンの同意なく行うことができます。
ローン機能
IRAには参加者のローン機能はありませんが、IRAファイナンシャルグループとチャールズシュワブでSolo 401(k) Planを設立すると、低金利（最低金利は19年8月15日現在5.25%のプライム）で任意の目的のために最大5万ドルまたは口座価値の50%（どちらか低い方）まで借りられる能力を得ることができます。
“Checkbook Control” and No Custodian Fees
IRA Financial Groupとチャールズ・シュワブでSolo 401(k)プランを設立すると、プランの受託者として、プランの資金に対する “Checkbook Control” を行うことができるようになるのです。 このため、Solo 401(k)プランでの投資は、小切手を書くのと同じくらい簡単です。 ソロ401(k)プランのもう一つの大きな利点は、参加者が銀行や信託会社に受託者としての役割を依頼する必要がないことである。 この柔軟性により、参加者が受託者の役割を果たすことができる。 つまり、401(k)信託の全資産は、Solo 401(k)参加者の単独権限の下にあるということである。 Solo 401(k)プランでは、IRAカストディアンにかかる費用や遅延を排除できるため、適切な投資機会が訪れたときに迅速に行動することができます。 また、Solo 401(k)Planの信託口座は、地元の銀行や信用組合（Chase、Charles Schwab、Citibankなど）で開設できるので、IRAの場合のように口座のカストディアン費用を支払う必要はありません。
Roth型拠出
IRAでは高所得者はRoth IRAへの拠出やIRAをRoth IRAへの転換が認められています。 IRA Financial GroupとCharles SchwabでSolo 401(k) Planを設立すると、Solo 401(k) PlanにRothのサブアカウントが組み込まれ、所得制限なしに拠出することができます。
税引き後拠出
IRAファイナンシャルグループとチャールズ・シュワブでSolo 401(k)プランを設立すると、最高$56000（50歳以上の場合は$62000）までの税引き後拠出を行うことができるようになる。 税引き前の従業員繰延べ拠出金とは異なり、税引き後の拠出金はドル単位で拠出でき、税なしですぐにRothに転換できる。
コスト効率の良い管理
一般に、Solo 401(k)プランは簡単に運用することが可能である。 IRA Financial GroupとCharles SchwabでSolo 401(k)プランを設立すると、Solo 401(k)プランの資産が25万ドル以上にならない限り、通常、年次申告の必要はなく、その場合は、IRSに短い情報申告（フォーム5500-EZ)を提出する必要があります。
Exemption from UDFI
IRAが住宅ローンを利用して不動産を購入した場合、Unrelated Debt Financed Income（以下UDFI）、つまりUnrelated Business Taxable Income（以下UBTIまたはUBIT）の一種が発生し、それに対する税金を支払わなければならなくなりました。 2018年のUBTI税は約40％です。 しかし、Solo 401(k) Planを利用すれば、UDFIルールやUBTI税の適用を受けることなく、レバレッジを利用することができます。 IRA Financial GroupとCharles SchwabでSolo 401(k) Planを設立すれば、UBTI税を発動させることなく不動産を購入し、ノンリコースローンを利用することができるのです。
Work with the Leaders
IRA Financial Groupは、ホワイト&ケースLLP、デューイ&ルブーフLLP、テレンLLPなどの米国最大の法律事務所で働いた経験のある法律事務所税務およびERISAトップ弁護士グループによって設立されました。 IRA Financial Groupは、市場をリードする自己勘定型IRAとソロ401(k)プランのプロバイダーです。 私たちは12,000人以上のクライアントがIRSに準拠した自己勘定IRAとSolo 401(k)プランを設立し、不動産などのオルタナティブ資産に30億ドル以上を投資するのを支援してきました。 IRA Financial Groupとチャールズ・シュワブがどのようにあなたのSolo 401(k)プランの活用をお手伝いできるか、今すぐお問い合わせください。